新疆维吾尔自治区图书馆

2004年11月，巴音郭楞银监分局内控制度专项现场检查组对和硕县联合社内控制度、信贷管理等方面执行情况进行专项检查。查出重要空白凭证领用登记不及时、重要空白凭证登记簿与柜面使用逐日销号登记簿起止号码登记不一致、作废单证未在登记簿和销号登记簿记录登记、前台操作人员在离柜台办事时未做签退处理、内控制度执行不严、登记簿使用过程中有刀刮涂改现象、个别柜员提前加盖印章现象、会计凭证要素登记不全、传票装订后骑缝未加盖个人名章及印章（3本）、重要空白凭证账实不符、借款合同印章不全，合同要素有刀刮涂改现象等问题。县联合社按照银监分局要求进行逐条核实，并依据《和硕县联合社工作人员违反规章制度行为处理实施细则》，分别对责任人进行处罚，罚金最高750元、最低4元。
  2007年12月，巴音郭楞监管局根据新疆银监局《关于对新疆辖内农村信用社2007年上半年案件情况通报》要求，现场对县联社2007年内控执行及案件专项治理情况进行检查。县联社针对本次检查所提意见建议进行认真整改，并呈报整改报告。
  2008年5月，巴音郭楞银监分局对县联社2007年度增资扩股的真实性、合规性及政府承诺资产置换落实情况进行现场检查。县联社依据所提意见建议进行全面自查，并呈报《和硕县信用社资金业务自查报告》。
  2008年12月，巴音郭楞银监分局印发县联社《非现场监管报表事项警告单》，在非现场检查中，认为县联社2008年三季度监管信息系统报表中S45表“应提准备”与S41表对应科目有误，G21表“30天以内到期资产”“30天以内到期负债”分别与G22表的对应科目不一致，S41、S45、G21、G22表于10月8日退回重报。责令县联社处罚报表填报人员、复核人员及主管领导。县联社随即进行核查，并将处罚结果上报巴音郭楞银监分局。
  2009年5月19～20日，巴音郭楞银监分局根据新疆银监局现场检查工作安排，组成现场检查工作组，对县联社2008年度现场检查中发现的问题及整改情况组织后续检查。检查发现的问题，一是代理及委托业务存在内控制度执行不到位和操作不规范现象。贷后管理薄弱，风险预警流于形式。二是信贷档案管理工作滞后。主要表现为没有与委托单位签订委托贷款协议书，历年挂账未及时清理。三是“2621”其他应付账款科目挂账住房公积金2198元，因工作调动，结余的住房公积金中单位计提住房公积金1297元，应通过以前年度损益调整科目进行账务处理。四是经营成果及利润损益类业务。当年贴现利息收入20多万元，未按权责发生制将2009年度的收益按递延收益核算，应计入当年贴现利息收入14.25万元。营业税计提有误，计算房租收入3.58万元营业税，税率适用17%，多计提4296元，附加税429.6元。计算营业税将投资收益2.16万元（股权投资收入）按3%税率，多计提648.45元，附加税64.85元。企业所得税未对呆账准备金进行全额纳税调整。依据自治区联社相关文件下达的当年拨备提取额度为649万元，为满足拨备提取额度，未全额调整呆账准备金。经计算，呆账准备金应调增应纳税所得额548.89万元，业务招待费调增4.24万元，所得税应为216.35万元，实际计算所得税是按净利润及股金分红计划计算而出，金额111.46万元。五是科目使用不正确。县联社2008年末贷款损失准备已提足，一般准备按年末净利润20%进行分配，非信贷资产减值准备不足，分红可按最高不超过6%比例分配。年末股金余额1970.25万元，应分配118.21万元，实际计提120.48万元（按净利润60%计提），差额2.27万元。
  2009年7月，巴音郭楞银监分局对和硕县联社监管评级情况进行审检，县联社就审检提出的资本充足状况、信用社整体财务状况及其对资本的影响、资产质量及其对资本的影响、通过其他渠道增加资本的能力包括社员提供支持的意愿和实际注入资本的情况、对资本和资本充足率的管理情况、资产质量状况、贷款行业集中度以及对资产质量状况的影响、关联交易程度以及对资产质量状况的影响、贷款风险分类制度的完善和有效执行情况、保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况、贷款以外其他资产的风险管理状况、管理状况、健全内部控制制度、信息交流与反馈、信息共享、信息交流与信息反馈机制、盈利状况、会计核算和财务预决算体系、流动性状况，资金来源与运用的构成变化趋势和均衡性、流动性的管理情况等存在的问题，制定整改措施逐项落实整改。并向银监分局呈报《2008年度和硕县联社监管评级整改报告》。
  2010年8月，新疆银监局检查组根据《中国银监会办公厅关于印发〈2010年现场检查计划〉的通知》要求，对和硕县联社营业部、清水河信用社进行现场检查。查出存在问题并提出整改意见。县联社针对现场查出问题，组织全辖信用社进行整改，并分别呈报巴音郭楞银监分局、自治区银监局《和硕县联社两项安全现场检查整改报告》。
  同年，巴音郭楞银监分局对县联社2009年度主要风险监管指标真实性和国家扶持政策的实际效果情况进行现场检查。县联社依据所提意见建议进行整改，并呈报《和硕县联社2009年度主要风险指标真实性情况现场检查意见书》。