新疆维吾尔自治区图书馆

内控制度执行情况的检查要点：是否定期对柜员进行轮柜；是否严格执行操作权限，会计主管是否真实授权；密码器领用、保管、使用是否符合规定；操作人员是否定期更换密码；柜员临时离岗是否按规定办理签退手续；业务人员是否存在代客户保管存单（折、卡）及客户身份证件、印章等现象；业务印章管理使用是否符合规定，经管人员变动是否按规定交接；会计主管有无经办柜员业务现象，是否履行事前、事中、事后监督职责；金库钥匙是否执行平行交接，并真实登记重要物品交接登记簿；柜员现金出入库手续是否合规，柜员休假是否将现金及重要空白凭证及时清零；自助设备的钥匙与密码是否有专人管理，是否实行双人分管，自助设备管理员与现金管理员是否由一个兼任；自助设备是否严格按规定进行日间、夜间巡检，是否按规定进行月检、季检、年检；是否存在柜员为本人办理业务的情况；是否定期组织员工学习案件防控工作会议精神，是否层层签订了案件防控目标责任书；是否定期开展员工八小时以外异常行为排查；社主任及会计主管是否按规定对重要空白凭证、现金、代保管抵（质）押物进行检查。