新疆维吾尔自治区图书馆

（一）2007年1月22～26日，自治区联社审计部对塔城市联合社2006年终决算真实性和高管人员任期经济责任两项工作进行现场审计。
  审计发现的问题。（1）存款方面：存在存放联社款项未附附件，摘要不清等4项问题。（2）信贷资产和抵债资产等方面：存在用建设银行、工商银行工资卡抵押贷款未办理抵押手续等14项问题。（3）财务管理方面：存在财审会议记录无签名、漏签名等9项问题。（4）固定资产管理方面：存在卡账内容记录不全等5项问题。（5）机构和人员工资方面：存在无扣考核工资明细和职工工资实发金额等6项问题。（6）内控制度建设和执行方面：存在内控制度不够健全、不完善等3项问题。
  针对市联合社存在的问题，自治区联社审计部于2007年3月8日发出《关于塔城市联合社两项审计整改通知书》，在通知书中提出详细的整改意见，主要内容：在存款方面要制定对账实施细则，加强银银、银企对账工作管理、监督和考核，确定负责人，明确职责。要加强现金管理，核定库存限额。在贷款方面要认真执行贷款“三查”制度，完善抵押等相关手续；制定相关措施和办法，落实负责人，加强对不良贷款的监控，加大对不良贷款清收力度。在财务管理中，会计人员要加强对《农村信用社财务管理办法》的学习，准确界定各项费用支出，确保各项账务核算准确，对挂账其他应付款项限期清理。要建立健全内部职能部门，调配人员，明确职责，特别要加强稽核队伍建设，强化检查监督工作。要加强学习，全员树立风险管理意识，强化“违规就是风险”的思想观念，养成扎实的工作作风，从小着手，做好每一个环节、流程，使管理不留死角，提高执行力。
  自治区联社审计部要求2007年3月底之前将整改计划、处理意见上报区联社审计部，审计部将根据整改情况进行后续审计。
  （二）2007年6月11～24日，自治区联社“排雷”行动检查组对市联合社各营业网点进行专项审计。查出会计方面存在的8项问题、内控及结算方面存在的16项问题、信贷方面存在的3项问题、安全方面存在的3项问题。对查出的问题塔城市联合社在全辖进行通报，责令限时整改。对各信用社的违规责任人进行经济处罚。
  （三）2010年1月25～30日，自治区联社对市联社会计年终决算真实性进行审计，重点审计存款、贷款、应收应付款、固定资产、各项财务收支。查出会计科目使用不正确、报账发票要素不全、会议费列支不严谨、对账登记不全、固定资产卡片账不完整等38项问题。自治区联社审计部对查出的问题提出整改报告，要求市联社限时整改。
  （四）2012年7月，自治区联社审计部对市联社经营管理进行专项审计，发现市联社在政策法规落实、贷款管理、发放等方面存在的49项问题。市联社对存在的问题高度重视，逐一分析，落实整改，处理违规人员11人，罚款7700元，及时上报《塔城市农村信用合作联社关于经营管理审计存在问题的整改情况报告》。