新疆维吾尔自治区图书馆

为解决全辖各营业网点日常现金收付量大、出纳人员少的矛盾，经上级批准，市联合社于2007年全部实行柜员制，实行单人收款定额管理。增加收款柜组，解决客户排队存取款问题。实行单人收款、定额管理，多劳多得，拉开奖金档次，调动出纳人员的积极性。实行柜员制后，员工的服务态度明显改善，服务质量进一步提高。许多员工都做到主动热情、礼貌服务。柜员一人一箱，凭交接清单传送现金，钱随单传，手续齐全，收付相合，责任到人，减少差错。出纳制度的改革，节约开支，现金收付量增加的同时没有增加人员，工效成倍提高。
  实行柜员制的营业网点设普通柜员、主办柜员、主管柜员（主管会计或网点负责人）等岗位。营业网点也可根据自身实际情况，在满足业务综合、优质服务、控制严密、操作高效要求的情况下，优化组合。如主办柜员由主管柜员兼任等，科学合理地设置岗位。
  普通柜员在其权限内直接面向客户办理柜面业务，可受理对公储蓄、银行代理等业务的接票、存取、现金、转账及汇划等业务，特殊业务经主管柜员授权后可以受理。
  主办柜员根据自己的业务权限，对普通柜员进行业务授权、现金、凭证调剂等工作。
  主管柜员在自己的权限内进行更高级的业务授权，并负责内部管理、票据交换、密押，检查核对柜员库存现金、凭证、特殊业务办理及事后监督等工作。
  普通柜员在其业务范围及业务权限内出现的差错自行承担责任；超业务范围及业务权限发生的差错，与相应授权人共同承担责任。
  为切实防范操作风险，市联社建立健全柜员岗位责任制，并据此作为考核柜员工作绩效、兑现奖惩的依据。实施柜员制的网点严格对柜员经办的业务种类和操作限额进行授权。各柜员只能由权限高的向权限低的授权，柜员不能为自己办理业务。合理设置柜员现金箱最高限额，超过限额的现金及时上交库管员。交接班时，柜员现金箱应换人盘点。柜员之间的现金调拨必须履行严密的手续。营业终了，主管柜员在网点平账前对库存现金余额和日间现金收付情况进行核对、碰库，并对可疑大额交易及库存较大的尾箱进行及时检查，认真记载登记簿。营业网点的重要空白凭证由主办柜员保管、领发，做到账证分管。柜员临时离岗，必须办理暂退，柜员休假或调离需经主管柜员批准，并按规定办理交接手续。严格执行自治区联社的柜台业务“十不准”和会计“三十个严禁”，将各种会计、柜员风险控制在规定的范围之内，达到查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，保证业务稳健运行的目的。