新疆维吾尔自治区图书馆

2004年5月27～30日，阿勒泰地区银监分局检查组对县联合社2003年度制度执行情况和会计决算进行真实性检查。检查发现：1.会计出纳制度执行情况。联合社收集2003年度各信用社存贷款及相关科目余额表，漏盖主管会计、柜员会计和负责人印章；部分信用分社存在原始贷款借据与贷款台账（明细表）不符，未能做到六相符；部分信用社总账、分户账（明细账）无正规账皮；总账、分户账（明细账）存在记账、复核、主管会计等有关人员签章不全现象；总账、分户账（明细账）存在有账页混用现象；自制现金收付、转账凭证内容要素填写不完整，现金收付凭证票面登记不全，现金支票票面登记不规范等问题。2.信贷管理方面。各信用分社未及时调整贷款形态；贷款存在转贷现象（借新还旧）；合同借据要素不全，部分贷款借据和合同无公章和业务章，合同有涂改现象；大额贷款无贷款审查委员会审批记录；贷款资料不全，个别贷款无贷款申请书、借款人身份证及户口证明；借款合同使用不规范等问题。3.决算真实性情况。各项支出不真实，有多提应付利息现象；盈亏情况不真实等问题。检查组对发现的问题提出整改意见，限期整改。
  2005年3月8～12日，阿勒泰地区银监分局检查组对县联合社2004年度会计决算进行真实性检查。检查发现，贷款展期不合理，流动资金贷款展期有超过原期限现象；存在贷新还旧情况；呆账贷款核销证明不全；印章缺漏；分户账装订不规范；联社大库未建立出入库登记簿；未建立枪支保养、保管登记簿等。检查组对发现的问题提出整改意见，限期整改。