新疆维吾尔自治区图书馆 第四节 检查
| 内容出处： | 《哈巴河县农村信用合作社志》 图书 |
| 唯一号： | 320020020210004899 |
| 颗粒名称： | 第四节 检查 |
| 页数： | 3 |
| 页码： | 275-277 |
| 摘要： | 一、农行稽核;1984年8月，农行县支行稽核组历时一个多月，对团结、胜利、反修、牧场、前哨等银行营业所、信用社上半年的业务进行全面稽核。稽核发现：1.上半年所、社共发生业务量18924笔，其中差错54笔，差错率2.2‰。2.记账麻痹大意；复核储蓄存款661笔，差错率3.33‰；贷款157笔，差错率20.4‰；重记、漏记、错记、涂改109笔，凭证差错69笔，串户48笔。;二、人民银行检查;2000年7月4～7日，人行县支行按照中国人民银行《关于开展农村信用社管理费专项审计的通知》精神，对哈巴河县农村信用联社管理费收支情况开展专项审计。审计期限自1996年行社脱钩起至1999年末。审计内容：县联合社从各信用社筹集管理费的金额、比例情况，县联合社提留和上缴管理费金额、比例情况；管理费是否按国家税务部门规定比例筹集和提留，有无未经批准超比例提取管理费情况；管理费是否专人管理；管理制度是否健全；管理费是否按规定支出；有无贪污及变相私分管理费情况；管理费账务处理是否符合有关会计制度规定，账务记载是否准确、真实、完整，是否单独建账，有无与营业收入账户混淆使用情况等。;三、银监局检查;2004年5月27～30日，阿勒泰地区银监分局检查组对县联合社2003年度制度执行情况和会计决算进行真实性检查。检查发现：1.会计出纳制度执行情况。联合社收集2003年度各信用社存贷款及相关科目余额表，漏盖主管会计、柜员会计和负责人印章；部分信用分社存在原始贷款借据与贷款台账（明细表）不符，未能做到六相符；部分信用社总账、分户账（明细账）无正规账皮；总账、分户账（明细账）存在记账、复核、主管会计等有关人员签章不全现象；总账、分户账（明细账）存在有账页混用现象；自制现金收付、转账凭证内容要素填写不完整，现金收付凭证票面登记不全，现金支票票面登记不规范等问题。 |
知识出处
《哈巴河县农村信用合作社志》
出版者：中国文史出版社
出版地：2016
本书是一部专业性志书，主要介绍哈巴河县地区农村信用合作社的机构概况、经营成果、主营业务、企业管理、运行保障、企业文化等方面的内容。全面展现了哈巴河地区信合人团结奋斗、开拓进取、励精图治的精神面貌和全力服务地区经济和社会发展的宗旨。全书以客观翔实的资料，彰显地域特色、时代特色和专业特色。
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