新疆维吾尔自治区图书馆 第二节 内审
| 内容出处： | 《哈巴河县农村信用合作社志》 图书 |
| 唯一号： | 320020020210004891 |
| 颗粒名称： | 第二节 内审 |
| 页数： | 7 |
| 页码： | 268-274 |
| 摘要： | 一、自治区联社审计;2007年1月31日至2月2日，自治区联社派出审计组对县联社2006年年终决算真实性和高管人员任期经济责任两项工作进行现场审计。审计发现，联社贷前调查未查询征信系统，贷后未将相关数据录入征信系统；未执行企业评级、授信、用信制度；贷款调查岗、审查岗未分离；存在借款合同签订业务操作不合规现象，贷款客户经办人授权委托书受托权限不详，存在法律风险；项目贷款无项目可行性报告；社团贷款牵头社、成员社未按规定程序要求办理；存在抵押权不实现象；其他应付款项由于账务处理不规范，造成下期预收支挂账不实；短期投资账户发生额反应不实，账务处理不合规；存放同业往来款入账、对账不及时；短期投资收入确认不合规、入账不及时；内外账务核对不及时，对账单未收回等。;二、县联社审计;（一）常规审计;2002年，县联合社组织常规稽核2次，涉及网点2个，覆盖面25%。;（二）专项审计;1993年，县联合社对库勒拜信用社进行专项稽核、信贷资产占用情况的稽核。 |
知识出处
《哈巴河县农村信用合作社志》
出版者：中国文史出版社
出版地：2016
本书是一部专业性志书，主要介绍哈巴河县地区农村信用合作社的机构概况、经营成果、主营业务、企业管理、运行保障、企业文化等方面的内容。全面展现了哈巴河地区信合人团结奋斗、开拓进取、励精图治的精神面貌和全力服务地区经济和社会发展的宗旨。全书以客观翔实的资料，彰显地域特色、时代特色和专业特色。
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