新疆维吾尔自治区图书馆

1996年，特克斯县农村信用合作社联合社制定库房管理办法，规定：现金、金银、外币、有价证券等，必须入库保管。装零头数的尾数箱应由经手人加锁后入库保管。库内现金、实物应按种类、券别摆列整齐、保持清洁。库内不准存放私人财物和其他物品。
  凡入库保管的现金、金银、外币及有价证券等，都必须记账，出入库时应填制出入库票，做到账款、账实相符，责任分明，严禁以白条抵库存。
  库房必须配备2名工作责任心强、诚实可靠的正式职工。管库员要明确分工，出入库时必须同进同出，出入库的款项、实物实行双人办理，相互复核，共同负责。除管库员外，其他人员未经领导批准不得进入库房。
  管库员离职，必须办妥交接手续。
  库房、保险柜必须装备两把锁，且至少有一把为组合锁，机械锁要有正副钥匙各一套。
  1.机械锁正钥匙与组合锁密码由两名管库员分别掌管，不准随意委托他人代管，库房门和保险柜门随启随闭。
  2.县联合社业务库的副钥匙由管库员、主管主任和出纳（或会计）负责人当面共同密封，加盖印章，办理登记签收手续，由出纳（或会计）负责人妥善保管。县联合社的库房、保险柜副钥匙由管库员会同会计主管共同密封签章后，交联合社会计部门集中装箱加锁入库保管。遇有特殊情况，需动用副钥匙时，经联合社主管主任批准，并会同管库员及出纳（或会计）主管人员启封，并登记签章。
  3.组合锁密码由管库员会同主管主任共同设定，密码密封，加盖印章，办理登记签收手续，由主管主任妥善保管。开启密码由管库员会同主任共同启封，并登记签章。管库员变动，密码随之更换。
  4.库房、保险柜钥匙必须严密保管，严禁随意放置，如有遗失应及时报县联合社，并采取防范措施。库房、保险柜若需修锁、换锁，必须向县联合社报告，由县联合社指定人员修换，并办理以旧换新和交接手续。
  5.仅设一名出纳员的基层信用社，仍应贯彻双人管库的原则，由出纳员和会计人员分管钥匙和密码，要共同开库、锁库，不得委托对方代管，造成一人管库，并定期共同核对库存（由会计员在现金库存簿上签注“核对相符”或注明多缺数字后共同签章）。
  实行查库制度。信用社出纳主管人员和信用社内勤主任每月至少查库两次。县联合社主管主任每年至少进行一次全面性查库。上级财会管理部门应对信用社进行不定期查库，查库时必须携带查库介绍信，并应有管库员在场，主要清查内容包含以下几点。
  1.清点库存现金、金银等实物是否账实相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故。
  2.检查库房、保险柜锁和钥匙的使用、管理情况，是否发生损坏，有无擅自更换情况。
  3.各项安全措施（包括联防组织）是否落实，双人管库和双人守库是否坚持执行。
  4.库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。每次查库完毕，应将查库情况详细登记在查库登记簿上，并由检查人员和管库员共同签章，以备查考。如发现问题，要立即查明原因，严肃处理，重大问题要及时上报上级部门。夜间只查岗不查库。
  2001年，县联社贯彻《中国人民银行关于进一步加强和改进现金管理有关问题的通知》，改进现金管理方式，强化大额现金支付、登记、备案、管理；建立健全工资基金台账；严格对开户单位的库存限额管理；加强非基本账户取现备案管理。同时，要求信用社选择政治思想好、工作责任心强、忠实可靠、头脑清醒、不怕脏、不怕累的正式职工作为金库管理人员。坚持双人管库，钥匙分别保管。需进库时二人同开、同进、同出、同锁，坚决不准委托他人开库。库内保险柜和库门密码锁随时换号。管库员妥善保管金库门、保险柜、铁皮柜的钥匙。金库门和保险柜的备用钥匙封存登记，专人负责保管。非管库人员不准随意进库，凡经领导批准进库的工作人员，管库员按规定认真登记后方可入内。如遇上级检查金库，检验是否有单位领导和保卫人员陪同，同时，还要审验查库证明或“特别检查证”，全部无误方可进行查库，并按规定及时予以登记。非本系统人员，一律不得查库。管理员要保持库内清洁、整齐。除放置保险柜、铁皮柜外，严禁在库内存放易燃、易爆物品或私人及单位其他物品。管库员对金库负有全面护卫责任，如发现安全隐患，应及时向领导报告，采取补救措施，保证金库内无火源、无鼠咬、无霉烂、无其他引发事故的隐患。
  2010年7月2日，自治区联社下发《新疆维吾尔自治区农村信用合作社查库制度（暂行）》，对查库频率内容进行了规定。县联社主任每半年检查一次；县联社分管领导每季度检查一次；县联社财务信息部每月检查一次，现金业务库负责人每月不定期查库不少于两次，如遇法定节日前一天必须查库。现金业务库《查库登记簿》应单独设置并登记，不得与营业网点柜员钱箱《查库登记簿》混用。
  柜员钱箱查库。营业网点负责人每周不定期查库一次［营业网点负责人对网点保管的代保管有价物品与抵（质）押物品可按月检查］，如遇法定节日前一天必须查库。县（市）联社财务信息部每月抽查不低于30%营业网点，每季对辖属营业网点柜员钱箱检查一次，检查面为100%。
  自助设备查库。自助设备现金库存的查库频率同柜员钱箱。自助设备现金库存查库可以单独进行，也可与自助设备清机同时进行。
  柜员执行一日三碰库，分别于营业前、午间、营业终了进行账款核对，设置两个以上柜员的营业网点，每旬至少实行两次移库。
  查库的任务：清点库存现金、金银等实物是否账实相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故；库房、保险柜的锁和钥匙的使用、管理情况，锁是否发生损坏，有无擅自更换情况；各项安全措施（包括联防组织）是否落实，双人管库和双人守库是否坚持执行；库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。每次查库完毕，应将查库情况详细登记在查库登记簿上，并由检查人员和管库员共同签章，以备查考。如发现问题，要立即查明原因，严肃处理，若遇重大问题要及时报告上级部门。
  2012年7月25日，自治区联社下发查库制度，查库频率为：县联社主任每半年对联社业务库检查一次；县联社分管领导对联社业务库每季检查一次；对营业机构业务库和柜员尾箱每半年进行抽查，抽查面不得低于网点数的30%。县联社会计部对联社业务库、营业机构业务库每月查库一次，对柜员尾箱进行抽查，每季度抽查面不低于50%。营业网点负责人每月不定期对营业机构业务库查库一次，对柜员尾箱每周查库一次。查库时必须携带查库介绍信，并应有管库员在场。