新疆维吾尔自治区图书馆

2005年5月20日至6月10日，由分管稽核工作的副主任与稽核股对所管辖营业网点进行稽核检查。检查发现，各网点普遍存在重要空白凭证登记簿未及时登记；错账处理不符合要求，存在涂改、刀刮，甚至无记账凭证就登记账簿；部分网点人员交接无记录，记录交接手续不严密；部分网点主任未按要求进行查库，未组织人员进行业务学习；办理挂失业务手续不合规，无挂失申请书，登记簿记载不详细；个别网点人员离柜时计算机未退出界面，私章及重要空白凭证未入箱上锁；业务用印章未做详细记录，未按规定使用业务印章和保管登记簿，交接不规范；2011科目普遍存在未及时与客户一月一次对账；记账凭证和登记簿要素记载不合规，凭证未按时装订；库存现金不符，付款时不付或少付利息，利息清单客户联未与利息一起给客户；西域分社6月6日提款在未办理任何手续的情况下，总社直接将5万元现金送往分社；存单抵押的贷款未做表外收入科目，贷款手续不合规，有超权贷款和停止贷款后又发放贷款；逾期贷款未收回，私自将贷款科目涂改；个别信用社安全保卫意识不强，通勤门未关好，安全保卫守库登记簿负责人未登记等问题。对于发现的问题，要求限期整改。
  2006年4月11～16日，县联社成立专项检查领导小组，对辖内13个基层信用社进行自查。检查主要以现场检查为主，通过调阅会计报表、账簿、凭证，进行核对各总分账余额，对单位账户和大客户对账核实。并对重要空白凭证的使用、管理进行检查。检查重点随机抽取146位客户25家对公账户进行访谈核对，其中储蓄客户62位、贷款客户84位逐一进行核实，同时对被查单位同业往来分户账和相关记账凭证进行核对；对储蓄存款和信贷资金科目使用情况抽查部分凭证进行检查。检查发现部分信用社对与大客户及对公户的对账存在不及时现象，检查组对被查信用社进行纠正。
  2007年6月5～12日，县联社对联社非信贷资产五级分类情况进行检查验收，验收面达100%。检查采取对初分资料进行审核分析和实地核查相结合的方式，重点审核资料完整性、分类理由充分合规性和计算准确性。主要检查分类标准、方法、程序是否遵循《非信贷资产风险分类实施细则》相关要求，分类结果是否准确。通过验收13个信用社非信贷资产风险分类工作基本合格，分类方法得当，分类结果均以损失程度为依据，合理、准确，对资料不齐全的信用社要求其进行补充，提出整改意见。6月7～21日，县联社对辖内办理贷款业务的15个营业网点开展冒名贷款自查工作，主要对2007年4月30日前的贷款业务进行自查。检查对借款主体真实性，对贷款程序合法性及贷款手续有效性，贷款用途的真实性进行检查，检查以随机抽查方式进行，对每个账户电脑里的名字和借款借据上的名字复核，同时到大队农户家中与本人核对，共抽查贷款126笔，金额5751624元，与办理贷款业务的15个营业网点重要工作环节的主任、会计、出纳人员、信贷员进行谈话74人次。通过检查在办理贷款业务的15个营业网点中未发现冒名贷款。全年，县联社开展内审工作9次，其中对2006年决算真实性审计及高管人员任职资格审计1次，进行离任审计7次，案件专项治理“排雷”行动专项审计1次，审计中未发现严重违规违纪和违法乱纪行为。
  2008年7月16日至8月15日，县联社组织财务信息部和审计部人员组成联合检查组对辖属营业网点进行会计大检查。检查采取现场观察柜员日常业务操作，抽查清点重要空白凭证、现金，调阅录像、传票，查看各种登记簿记载等检查方式进行。检查发现，个别网点对久悬不动户未建立登记簿进行登记，登记簿记载要素不全；个别网点工作交接不规范；重要空白凭证仍然存在管理使用不规范问题；个别网点大额存取款业务管理不规范，存在无授权人签章现象等问题。对于检查出的问题，提出整改意见，要求限期整改。全年，联社审计212人次，查出违规问题25条，其中给予通报批评48人、留用察看处分6人、停发工资清收贷款1人，采取罚款、现场责令整改、通报批评等方法，保证各项工作安全健康运行。
  2009年3月3～30日，县联社审计部和财务信息部组成检查小组，对辖属各基层信用社和联社营业部进行全面常规业务大检查，检查面100%。检查2008年12月至2009年3月30日内现金、重要空白凭证、会计信贷业务、内控制度执行情况等。3月25日至4月3日，县联社成立以联社党委书记、理事长艾尔肯·萨伍提为组长，党委委员、纪检书记、监事长吐尔逊·依明为副组长的自查小组。对联社辖属营业网点自2008年12月31日至2009年3月31日的公司担保类贷款、按揭贷款、票据业务、大额贷款、信用卡业务进行检查。检查发现，联社在办理各项贷款业务时，能够做到按规章制度操作，不违反规定，不存在风险隐患，各类贷款符合贷款的经营管理。4月4～15日，县联社对辖属16个营业网点（含联社营业部）的大额存取款业务、票据业务进行全面检查。检查内容有对账制度执行情况；大额资金支付管理等各环节是否实行换人换岗复核制度；大额资金支付管理是否得到有效控制，短期内资金是否分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；是否频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；公款私存和储蓄大额存取款、票据业务排查等。检查发现，有2个网点存在大额现金登记、报备制度执行不彻底，存在漏登漏报现象，已当场责令整改并补记漏登笔数；办理支付结算业务未做到折角验印制度，如支票印章加盖字迹不清晰未进行退票处理而准于支付，经检查此户已进行与单位完成对账，核实交易真实无误，因此笔业务是检查日前发生交易，支票已无法退换，现场检查时对相关会计人员提出严厉批评，同时责令下次不再发生此种现象。8月18～26日，县联社辖区各营业网点内部管理制度、会计出纳、密码管理制度及办公室工作各项规章制度的贯彻落实情况进行全面检查。检查发现，贯彻落实内部管理方面存在问题3个，信贷管理工作中存在问题7个，会计，出纳管理方面存在问题16个，管理重要空白凭证方面存在问题2个，会计凭证归档方面存在问题2个，管理旧新股金证方面存在问题3个，管理各业务章子、密码等方面存在问题5个，信息科技工作等方面存在问题3个，办公室优质服务、后勤工作方面存在问题2个，安全保卫制度落实情况方面存在问题4个。对发现问题，联社要求限期整改。11月27日，由县联社党委委员、纪检书记、监事长吐尔逊·依明带队，会同审计部成员组成检查小组，对辖内联社营业部和15个基层信用社2008年初至2009年11月新增股金的合法、合规情况进行现场调查。现场调阅会计传票、入股协议书和入股申请书，检查入股日期与贷款日期是否一致，经查证核实，全县信用社在新增股金中无直接扣收或强制性从农户贷款本金中扣款入股现象，在办理业务时严格按照银监会《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》中“不得贷款入股”的相关规定，保护客户合法权益。
  2010年1月7日，县联社审计部对联社财务信息部2009年度各项政策的贯彻落实、经营目标完成、财务核算账务核对情况和财务成果真实性进行逐项审查核实。检查发现，联社能够按照自治区联社年终决算工作要求，贯彻落实科学发展观，正确处理收入与支出、积累与消费，依法合规经营，严格按照有关财税政策，规范财务核算，全面真实、准确反映联社资产、负债、所有者权益、经营状况和财务成果，正确进行分配利润，确保2009年年度会计决算工作的顺利进行。12月1～16日，县联社审计部对联社资产风险管理部拟核销损失类贷款进行专项审计。审计对部分贷款相关资料进行调阅，同时与贷款的经办人、审查人、审批人谈话，最后对贷款责任人进行责任认定，按相关规定提出处理建议，要求限期整改。全年，联社开展专项检查11次，常规审计5次。内外部检查累计发现问题133条，查出主要问题责任人271人次，其中主管责任人91人次、直接责任人180人次。处理处罚违规违纪责任人员271人次，其中纪律处分5人、纪律处分中降级1人、撤职4人、其他处罚266人次。经济罚款271人次，罚款金额9.094万元。其中，违反信贷业务问题罚款45人次，罚款金额3.705万元；违反会计业务问题罚款84人次，罚款1.86万元；违反安全保卫问题21人次，罚款金额0.489万元；违反优质文明服务和营业场所环境卫生问题21人次，罚款金额0.32万元；违反库房管理问题2人，罚款金额700元；违反档案管理问题2人，罚款600元；违反重空管理问题2人，罚款900元；违反反洗钱问题罚款94人次，罚款金额2.5万元。
  2011年1月6日，县联社成立9人组成的检查组，分成2组，对辖属16个营业网点的会计档案归档、贷款管理及档案信息材料、贷后检查工作、重要空白凭证工作等情况进行为期4天检查。对查出的问题，联社于2月8日对相关责任人进行处罚。1月13日，联社成立以党委委员、纪检书记、监事长吐尔逊·依明为组长的检查小组，对联社营业部和各基层信用社自2010年12月1日至2011年1月12日期间的企业开户、大额资金汇划、大额存单质押业务的内控操作风险以及其他相关业务敏感环节、重点岗位扩展性进行检查。1～6月，县联社财务信息部对各营业网点进行财会自律监管监督检查。检查发现，个别信用社存在会计业务操作不规范问题，尤其是对上年度检查和本年一季度检查存在的问题未落实整改或整改不彻底；部分网点对联社在2010年12月下发的《关于规范营业网点日常核算的通知》未组织学习，不按其要求对照进行整改，以至于屡查屡犯问题未得到彻底纠正。经联社行务会决定，对上半年在各类检查中屡查屡犯信用社和责任人进行处罚，同时通报批评。3月16日，县联社组织计财部3名员工对财政账户进行风险排查。重点对辖内16个营业网点财政账户开立情况进行核对确认，检查开户手续是否齐全、资金划付是否合规及每月资金往来对账情况。排查发现，截至2011年2月28日，联社共有财政账户34户，财政账户余额为9965.59万元。各账户开立手续齐全，真实有效，均按要求进行资金划付，资金往来核对准确无误，对账单由开户方签章确认，无余额或发生额不正确账户。5月16日至6月25日，联社审计部和财务信息部组成检查小组对辖内各营业网点对公账户管理合规情况，交易业务操作规范性，银企、银银对账有效性等事项进行专项检查，检查发现部分营业网点存在业务操作不规范和制度执行力弱化现象，经联社行务会议研究决定，对存在问题的网点和问题责任人进行通报批评，同时处罚违规问题责任人。7月1日至12月15日，联社财务信息部和审计部组成专项检查小组，对辖内营业网点个人账户免除“11项”收取手续费执行情况和其他业务手续费收取情况进行专项检查，检查面达100%。11月5～13日，联社审计部对资产风险管理部拟核销损失类非信贷资产即其他应收款进行专项审计。审计对联社其他应收款账户中1988～2003年原农村信用社职工贪污款的相关资料进行调阅、审查，认定损失，对责任人进行责任认定，按相关规定提出处理建议。
  2012年1月8日县联社年终决算审计工作组对2011年度会计决算工作的全过程进行审计。通过检查发现各部门在账务核算、信贷管理、内控制度等方面存在问题。对于检查发现的问题，审计组提出建议。1月17～3月15日，联社审计部对辖内营业网点进行常规业务审计。现场检查辖内16个营业网点2011年12月至2012年3月15日会计信贷业务合规性、中间业服务收费情况、是否存在与证券期货交易事务所发生往来的业务、是否发生参与证券交易的贷款、安全保卫工作开展情况及文件精神落实和业务学习情况。4月18至6月30日，由审计部检查组一行3人对辖内各营业网点进行常规业务检查。7月1至9月25日，联社审计部检查组一行3人对辖内各营业网点进行常规业务检查及专项检查。8月27～31日，联社对辖内16个营业网点进行存款业务风险自查。现场检查发现存在规章制度执行力不强，上季度检查问题整改不彻底和未整改、问题复发现象，对违规问题相关责任人进行处罚。11月12日至11月26日，由联社审计部和安全保卫部组成检查组，在党委委员、纪委书记、监事长吐尔逊·依明带领下，对辖内各营业网点进行为期15天的常规检查。检查项目主要是会计、信贷业务合规性、安全保卫工作开展情况和政治业务学习情况，检查内容有银企对账完成情况；会计、信贷业务的合规性；现金、重要空白凭证是否账款、账据、账实相符；内控制度执行情况；安全保卫工作是否做到防火、防抢、防盗和防诈骗；安全设施是否达标；营业场所环境卫生情况；对上级主管单位和本联社文件“精神”组织学习情况等。检查会计业务共调阅报表64册、会计凭证30余册，检查现金2370余万元，检查重要空白凭证57657元；检查贷款业务共调阅客户贷款档案172户，检查金额2000余万元。检查发现存在防尾随门存在电源故障无法自动锁闭、信贷五级分类系统数据与四级分类余额不一致、营业场所环境卫生差、库房管理不达标、装订传票封面未统计、贷款合同和借款借据利率不一致等问题。对于检查发现的问题，提出整改建议和要求。12月5～6日，联社审计部对资产风险管理部拟核销损失类非信贷资产坏账进行专项审计。审计对损失类非信贷资产账户相关资料进行调阅、审查后对责任人进行责任认定，同时按相关规定提出处理建议。12月12～15日县联社对资产风险管理部拟核销损失类贷款进行专项审计。对于审计发现问题，按相关规定提出处理建议，经联社行务会研究决定对贷款问题相关责任人进行处罚。