新疆维吾尔自治区图书馆

2007年1月16日至2月16日，自治区联社派出审计组对巴楚县联社2006年经营情况进行全面审计。重点审计存款业务真实性和合规性；2006年新增不良贷款和不良资产清收任务完成情况真实性；利润指标真实性及股金分红；工资、社会保险和福利费等人员费用及其管理情况；联社统一法人检查，主要检查是否进行清产核资和依照法定程序召开社员代表大会，以及是否按文件规定进行账务处理等。
  2008年1月24～28日，受自治区联社审计部委派，喀什地区审计检查组一行5人对巴楚县联社2007年度会计决算真实性、大额贷款的合规性进行专项审计。审计检查组通过对财务核算中心、联社营业部的现场检查，与中层以上管理人员会谈，发放调查问卷等方式实施审计，共抽调各类报表资料3册、账簿26册、会计凭证57册。检查发现，对账回单所盖印鉴与预留印鉴不符；准备金存款未勾对发生额；单位贷款未按要求进行对账；部分低值易耗品未在表外科目核算；查库不到位；重要空白凭证对账单未加盖预留印章；营业税计提不足，其他税金及附加出现多计提问题，所得税多提；非钞币运送车辆支出从钞币运送费列支；职工加班费在出差费列支；部分会议费、差旅费、招待费在理事会费列支；未计提失业保险金；股金管理不规范；门柜系统财务损益表与会计决算年报不符；不相容岗位未分离；会计科目使用不正确；营业部部分登记簿使用不规范等问题。针对存在问题提出建议。
  2009年1月27～31日，自治区联社审计部派出审计组6人，对巴楚县联社2008年度会计决算真实性进行专项审计。审计抽取县联社财务信息部、营业部、阿纳库勒信用社、夏马勒信用社。审计涉及年终资产清查、盘点及内外账务对账情况；贷款、呆账准备及待处理抵债资产方面；存款方面；其他资产负债方面；损益方面；所有者权益方面；银行操作风险防范系统下发问题核实；2008年内外部审计检查项目的后续检查。通过现场检查等方式，共抽调各类报表资料35册、账簿231册、会计凭证70册。检查发现，年底未按照规定对现金、重要空白凭证、有价单证、抵（质）押物等重要物品进行全面盘点核实，未执行定期查库制度；报表贷款数据与信贷管理系统数据年末余额不一致；各项贷款五级占用形态不真实；非信贷资产五级分类存在错误；存款实名制执行不到位；非正常、不合理的长期挂账未及时清理；折旧及摊销计提不正确；收入类资料提供不及时，部分收入未核实；支出类（不含营业费用）手续费支出不规范；入股以及退股不符合规定；股金分红管理不到位；2008年内外部审计检查项目后续检查未落实整改或整改不到位等问题。对于检查发现的问题，审计组提出整改建议。2月19～24日，受自治区联社审计部委派，抽调巴州地区县（市）联社审计人员组成检查组，对巴楚县联社2008年度会计决算真实性、大额贷款合规性进行专项审计。审计通过对财务核算中心、联社营业部现场检查，与中层以上管理人员会谈，发放调查问卷等方式实施，共抽调各类报表资料18册、账簿45册、会计凭证75册。对检查出的问题组织人员进行整改，处罚责任人12人，处罚金额6400元。4月11～16日，自治区联社计划财务部派出检查组一行2人，对县联社2009年财务、会计工作进行专项检查，指出财务方面存在科目使用错误、挂账未及时清理等问题10个，会计方面存在登记簿记录不规范等问题，提出整改建议6条，促进财会核算规范化。8月5～12日，受自治区联社委托，喀什市联社组织检查组一行5人，对巴楚县联社2009年财务、会计、信贷、安全保卫工作进行专项检查。财务方面检查会议费用报销清单不齐全、差旅费报销单要素填写不齐全等问题8个，柜面会计业务存在对账不规范、开户要素不全等问题11个，信贷方面存在贷款审批会议记录不规范、借款合同填写不规范、个别贷款没有贷前调查报告等问题6个、安全保卫方面存在问题4个。对存在的问题提出整改意见。
  2010年1月27～31日，自治区联社审计部派出审计组一行6人对巴楚县联社2009年度会计决算真实性进行专项审计。共检查出各类问题34个，对检查中存在问题在3月15日前进行整改落实，因部分问题无法整改，经研究对有关人员给予经济处罚。9月17～18日，自治区联社审计部派出检查组对县联社管理决策流程及大额贷款合规性进行专项检查。检查组指出联社在信贷业务管理、财务审批、集中采购、资金营运等方面存在的问题。针对存在问题，联社于9月28日组织召开整改落实工作专题会议，明确整改措施和整改责任人，由各管理部门补充完善相关管理制度，同时落实整改工作。11月15～19日，自治区联社派出检查组2人，对县联社进行财务会计自律监管检查。检查内容有会计管理工作、会计基础工作，重点对现金业务、重要空白凭证管理、内外部对账情况、各类登记簿进行检查，检查营业网点覆盖面达40%。
  2011年8月15日，自治区联社计财部一行5人，对巴楚县联社2011年财务会计工作进行现场检查。针对存在问题，提出整改意见，联社安排专人负责整改落实。
  2012年3月15～20日，自治区联社审计部派出检查组对巴楚县联社2010年1月1日至2011年12月31日期间的经营管理情况进行现场审计。审计主要涉及内控制度建设及合规方面、操作流程方面和代理业务，检查发现存在问题共29个，提出整改建议6条。至年末，联社整改23个、部分整改数3个、未整改数3个，整改率79%，处罚人次20人，处罚总金额1800元。