中卫市图书馆

近年来，随着经济体制改革的不断深入，中卫市大部分原县属国有企业纷纷破产、拍卖、改制，转变为股份有限公司和民营企业。在实现“大换血”后，企业表现出了旺盛的生命力，企业经营规模和实力日益壮大，为发展地方经济、扩大就业等作出了重要贡献。但中小型企业发展受主客观因素制约，仍存在一些困难，表现在扩大经营规模后续乏力、融资手段单一、信用等级低、贷款难度大等方面。根据某机构对我市7家工业企业的调査来看，有4家反映存在“贷款难”的问题，占调查对象的57%。该问题在改制后的工业企业表现更为突出，其根源在于银行方面和企业自身都存在问题。 从企业自身因素看，产生“贷款难”原因主要是:工业企业改制后，优质资产和不良资产分离，资产规模缩小，抗风险能力较弱,有效资产抵押有限，缺乏相应的担保,并且普遍存在着财务信息不透明、管理不规范等情况，给银行评价企业造成诸多困难。
  重复建设加剧风险处于市场经济初期的西北地区，行业规范制约微弱，企业在追逐高利润行业的同时，出现重复建设成为必然。如水泥行业，由于国家基础建设力度的加大，2000年前中卫只有1家县属国有水泥生产企业，在石营高速公路计划通过中卫后，又新上了 2家，目前已达到4家，年生产规模在10万吨以上的仅1家，而且都使用立窑，生产普通水泥，产量低、质量不稳定，生产工艺落后，不能为大型基础建设提供服务。现高速公路、沙坡头低坝、大柳树工程等大型项目需特种水泥全部是外调。4家企业生产的水泥在本地市场不适销对路，大量半成品形成存货，占了大量的资金。因缺乏行业规范引导，盲目扩张，造成重复建设，增大了风险，使银行不敢贷款。
  融资渠道单一习惯了靠银行贷款生存的企业，在银行信贷体制变革后，融资无力。目前，商业银行实行信用等级评定，我市大部分中小型企业被划在圈外，失去信贷支持，缺乏其他的融资方式，看到市场前景较好的项目只有望洋兴叹。如中卫某水泥有限公司，资产负债率为52%,年利润140多万元，生产的普通水泥在本地市场不适销对路，现生产的半成品水泥库存3万吨。目前，中卫修建的高速公路和大型水电站需要高标号水泥，该企业看好这一市场前景，计划新上旋窑生产项目，生产高标号水泥，投资5500万元，预计年产36万吨，年利润可达400万元。但由于资金有限，虽市场前景看好， 政府也大力支持，但因无其他融资渠道，依靠自有资金建设到一半而停建。
  信用评价体系不完整目前,社会信用环境逐步走上良性发展的轨道,但部分中小型企业信用观念仍然较差,许多企业存在着会计造假、拖欠账款、欠息欠税甚至逃废银行债务的情况,个别企业甚至有恶意欺诈的行为，严重影响了信贷资产质量，也影响了银行信贷投入积极性。从对贷款五级分类的现场检査来看,我市部分中小型企业的财务报表失真，资产负债表、 损益表、现金流量表数据互相矛盾。要想判断企业的经营状况,只能由信贷员到企业深入了解，企业提供的数据不能作为级别评定、授权授信、贷款发放的真实依据。
  前期不良贷款作梗中卫大部分中小型企业是由国有企业改制而来，改制前有大量的不良贷款，企业经过体制转换后，大部分银行贷款悬空，造成银行损失较大。中小型企业改制后虽然经济效益明显，但其良好的信用制度还未真正建立,银行对其信用度产生了怀疑，有“一朝被蛇咬十年怕井绳”的感觉。如中卫某厂改制前属国有企业，在国有商业银行贷款4000多万元，企业有效资产重组后，抓行情，降成本，利用内部集资800多万元启动生产,2004年实现利润1340万元，并归还划拨到资产管理公司的不良贷款1500万元。由于机器设备老化、性能差、加工能力不能满足市场需求，计划实行技改，项目总投资8075万元，需银行贷款4000万元。项目建成后，预计年销售收入达2亿元，可实现利润3000万元，但因改制前有大量不良贷款，商业银行对不良资产剥离企业原则上3年不予信贷介入。这表明企业改制和破产对银行造成的损失产生了巨大的心理阴影,对改制企业轻易不敢涉足,对新发放贷款采取谨慎的态度。有效抵押资产有限目前各家银行为控制信贷风险，对贷款实行有效资产的抵押政策。而中小型企业能够用以抵押的资产很有限，同时抵押资产要办理法律手续，增大了企业的成本。企业主观上不愿花费大量时间、精力进行资产的评估、鉴定和办理相关的法律手续。办理土地使用证、产权证及资产评估，又要缴纳比例较大的土地出让金、契税及评估费，使企业原本紧张的资金更加紧张。同时，抵押物仅限于土地、房产、机器设备等有形资产，而且抵押的折合率较高，一般贷款不超过抵押物的60%,使企业没有过多的资产进行抵押。