河东区图书馆

各位代表：
  我受区政府委托，向大会报告河东区2002年财政预算执行情况和2003年财政预算安排意见，请予审议。
   一、2002年财政预算执行情况
  2002年，区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，在市财政局的指导下，围绕我区经济和社会发展的主要奋斗目标，不断深化各项财政制度改革，加大税源建设力度，努力抓好增收工作，优化财政支出结构，加强财政资金管理，较好地完成了财政各项工作任务。
  经河东区第十三届人民代表大会第六次会议批准，2002年我区财政收入预算安排26100万元，在上半年执行过程中，按照市第八次党代会确定的“与时俱进，力争上游，抢抓机遇，跨越发展”的工作要求，结合我区实际情况，经区委、区政府研究决定，将全年财政收入目标确定为27000万元，经过全区上下特别是财税部门的共同努力，这个目标预计能够实现。完成这个目标即完成年初预算的103.4％，税收比上年增长12.3％。财政支出年初预算为42116.52万元，由于低保扩面增加最低生活保障支出、行政事业单位实行医疗保险、机构改革给提前退休人员发放补助、办案业务费及引进税源奖励等需要增加支出，同时，也压缩了一些支出，这样增减相抵，预计仍需增加支出3934万元，全年支出预计达到46050万元，由于园林、环卫财政体制的变化，需调减支出3343.4万元，预计2002年实际支出为42706万元。
  预计主要支出项目情况是：（一）工交等部门事业费支出72.22万元。（二）文体广播事业费支出547.96万元。（三）教育事业费支出16157.66万元。（四）科学事业费支出26.89万元。（五）卫生经费支出3454.78万元。其中：卫生事业费支出1515.78万元，医疗保险经费支出1939万元。（六）其他部门事业费支出25.73万元。（七）抚恤和福利救济事业费支出1909.19万元。（八）社会保障补助支出121.5万元。（九）行政管理费支出4817.61万元。（十）公检法司支出4726.03万元。（十一）城市维护费支出385.1万元。（十二）价格补贴支出622万元。（十三）其它支出9840.18万元。
   收支差额通过市定额补助、结算补助及向市局借款予以平衡。
  2002年，我们以积极组织财政收入为重点，加强和完善财政各项管理及监督机制，较好地完成了财政收支任务。主要做了以下几个方面的工作：
  （一）积极组织财政收入，确保全年收入任务完成
  为完成好全年财政收入任务，围绕增加税收采取了一系列措施：一是将全年收入任务按照国税、地税、财政分别核定了全年任务指标，并分别抓好落实。同时，将指标落实到全区的各个经济主管部门，并与区长签订了税收目标责任状，在全区上下形成了以增加税收和增强区级财力为核心，以抓好税源建设，促进财政收入增长为重点，大力发展区域经济的共识。在全区各街道开展了协税护税工作。二是加强税收征管，进一步加大税务稽查力度，开展了以房地产开发企业、企业所得税和个人所得税为重点的专项检查，查补入库税款3000余万元。三是扩大对内对外开放，积极招商引资，加大税源建设工作力度，加强税源分析、调查和协调工作，按街道和部门加强了培养税源责任考核。预计全年引进企业达100余家，注册资金4亿元，当年实现纳税1500万元。
  （二）加强预算管理，严格控制财政支出
  一是在财政支出方面，重点保证全区行政、事业单位工资及政策性增支的基本需要，增加社会保障支出，保证国有企业下岗职工基本生活保障资金的及时到位。财政与区劳动保障、社会保险部门配合，对全区行政事业单位实行了基本医疗保险制度的改革，加强了对低保经费、社会保障经费的管理，设置专户核算，确保资金专款专用。二是大力压缩一般性开支，对专项资金的审批做到事前严格把关，事中跟踪服务，事后监察问效，注重资金使用效果。三是加快了政府采购工作的步伐。在总结上年工作经验的基础上，扩大采购项目，完善管理办法，加强服务和监督。
  （三）加强预算外资金“收支两条线”管理和融通资金工作
  继续强化预算外资金“收支两条线”管理，对落实预算外资金“收支两条线”情况进行了检查，继续开展行政事业单位银行账户清理整顿等工作。加强与市中小企业担保中心的合作，积极想办法解决中小企业贷款困难，扶植中小企业发展，促进财政收入增长。
  （四）加强会计、财务的管理监督和国有资产管理
  开展了区属国有企业保值增值结果计算和确认工作，对全区预算单位全面进行清产核资，加大财政监督检查力度，积极开展落实财税系统整顿和规范市场经济秩序的各项工作。对2001年会计信息质量及财政支出情况进行了监督检查；加强对会计人员的教育管理，提高财会人员业务素质和依法执行财会制度、法规的水平。
  2002年，区财政工作在取得一定成绩的同时，也存在着一些不容忽视的问题，主要是：我区经济总量较小，经济发展后劲不足；企业改革有待深化、企业发展的外部环境需要进一步改善；财政收入尽管实现了稳步增长，但刚性支出增加因素多、数额大，财力不足的矛盾还非常突出，预算平衡的难度很大；财政的各项管理工作还不适应经济发展和加快改革的要求，需要进一步加强。对于这些问题，我们要保持清醒的认识，高度重视，采取措施努力加以解决。
   二、2003年财政预算安排意见
  2003年，我区财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的十六大精神为指导，进一步贯彻落实市、区第八次党代会精神，继续实施积极的财政政策，以税源建设为核心，努力抓好增收工作，保持财政收入快速增长，优化财政支出结构，加强财政资金管理，努力实现财政收支平衡。
  2003年财政收入预算安排31000万元，比上年预计收入增长15％，财政支出预算安排42482.55万元，由于财政体制发生变化，预算收入加上市定额补助、结算补助等，预计区财力可达38230万元。当年将有资金缺口4250万元，必须通过积极增收和进一步紧缩支出予以平衡。
  各项支出的安排意见是：（一）工交等部门事业费支出74.29万元。（二）文体广播事业费支出560.72万元。（三）教育事业费支出17028.75万元。（四）科学事业费支出27.45万元。（五）卫生经费支出3489.39万元。其中：卫生事业费支出1621.39万元；医疗保险经费支出1868万元。（六）其他部门事业费支出25.98万元。（七）抚恤和福利救济事业费支出1898.63万元。（八）社会保障补助支出73.48万元。（九）行政管理费支出3789.2万元。（十）公检法司支出4663.48万元。（十一）城市维护费支出316.2万元。（十二）价格补贴支出622万元。（十三）其他支出9312.98万元。（十四）预备费600万元。
  2003年的预算安排按照区第八次党代会确定的目标，充分考虑了全区经济发展形势和财政的承受能力，财政收入的增长幅度是积极的，难度很大，必须通过艰苦努力才能实现，财政支出仅保证了人员工资、社会保障、抚恤救济等最基本的支出需求，公用经费没有安排，这样仍有资金缺口，这就需要全区上下统一思想，共同努力，发展经济，增加收入，坚持增收与节支并重来实现财政收支的平衡。
   三、与时俱进，开拓创新，推进我区财政各项工作跨越式发展
  2003年，我们要继续深入学习全面贯彻“三个代表”重要思想、党的十六大和市、区第八次党代会精神，加快推进制度改革和机制创新，强化财税管理，健全财税职能，做到增收、节支、管理并重，为促进财政收入持续、快速增长，全区经济工作实现跨越发展做出贡献。
  （一）严格税收征收管理，千方百计增加财政收入
  一是继续严格实行“税收目标责任制”，确保收入任务完成。对国税、地税、财政及各经济主管部门实行任务分解，加强分析和考核。认真贯彻实施新的《税收征管法》和《税收征管法实施细则》，严格依法治税，做到应收尽收。在12个街道全面推行协税护税工作，堵塞漏洞，减少零散税收流失。二是加大税源建设工作力度，提高工作效率，加快税源培育的进度。要巩固基础税源，加强服务工作，不断发展壮大。同时要抢抓机遇，进一步拓宽招商引资渠道，提高对外开放水平，落实招商签约项目，尽快投入经营，见到成效。努力培育新的经济增长点，扩大税基。三是完善激励措施，落实扶植优惠政策，促进服务业特别是新兴服务业的发展；促进高新技术开发和个体、私营经济发展；促进税源大户发展壮大。
  （二）调整支出结构，保证重点支出需要
  一是要长期树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，严格控制会议、表彰等活动。二是重点保证基本工资支出、社会保障支出、再就业资金支出和保障稳定所需的必要支出，逐步建立公共财政框架。三是实行综合预算，对各单位预算内外资金统筹安排，统一使用，按照基本工资发放、社会保障支出、区内重大项目支出、本系统本部门业务支出的顺序进行严格支出管理。四是严格“收支两条线”管理，实行罚缴分离，逐步推行收缴分离。五是认真贯彻《政府采购法》，提高政府采购水平，扩大政府采购覆盖面。
  （三）支持企业改革，发展河东经济
  充分发挥国有、集体资产经营公司（中心）的作用，积极探索运营和管理的有效途径，推进我区国有、集体企业战略性改组，自觉服务服从于经济结构调整。加大中小企业的改革力度，通过各种形式进一步放开搞活，提高中小企业的竞争能力和经济效益，为壮大河东经济实力奠定经济基础。按照国家所有、分级管理、授权经营、分工监管的原则，加强国有资本与财务管理，规范企业资产管理与财务管理行为。加强国有资产保值增值与国有企业效绩评价工作，防止国有资产的流失。
  （四）增强服务意识，加大财政监督管理力度
  财政的各项监督管理工作要在加强服务中下功夫，树立全心全意的服务意识。在行政事业财务管理、企业财务管理、国有资产管理等方面，都要经常深入单位了解情况，搞好调研。要继续做好财政监督检查和规范整顿市场经济秩序工作，搞好预算内外资金使用的监察审计。建立健全预算外资金收缴与支出的审批制度，加强监管。加强《会计法》执法检查，规范财务管理，维护财经法纪的严肃性。