西青区图书馆

【机构、人员概况】
  西青区审计局，内设办公室、综合科、财政金融审计科、行政事业科、企业审计科、乡镇企业审计指导科。在编人员27人。
  主要负责人：
  局长：房学明
  【全年工作概况】
  1998年，审计局完成审计署、市审计局安排的审计项目12项，被审计单位46户，查处违纪金额176万元，上缴财政40万元，决定处理处罚65万元。此外，超额完成了区领导交办的9项审计任务，被审计单位52户。提交审计信息、西青审计27份，被区委、区政府、市审计局采用25份次。
  【同级财政审计】
  1998年同级财政审计做为审计业务的主要工作，抽调业务骨干，搞好审前培训，采取“下去一把抓，上来再分家”的工作方法，把同级财政审计和一级预算单位预算执行情况审计、农村教育事业费附加审计、流动人口管理费审计有机地结合起来，在各专项审计分别审计的同时，为同级财政审计提供有关资料和情况，尽最大限度地提高审计效率和审计质量。在审计中，围绕“帐户审计、下审一级”的主线，重点分析资金的运行质量和使用效果，提高资金的经济效益和社会效益。对1997年度财政预算执行情况；预算外资金收支管理情况；财政信用资金的使用、管理情况；市拨专项资金的使用情况及国家金库西青支库进行了审计，并对是否存在隐瞒转移预算外收入、挤占挪用、虚列支出等问题进行了重点审计和延伸审计。在向区政府提交《关于区财政1997年度预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告》的同时，受区政府委托，向区人大常委会报送了《关于区财政1997年预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告》，得到区人大常委会的充分肯定。另外，配合市局对西青区地方税务局进行了审计。
  在实施审计过程中，实行“一次进驻，分项审计”和“滚动审计”的作业方法，不给被审计单位增加负担。根据审计署、市审计局统一部署，我局会同市审计局直属分局对西青区粮食系统和静海县农业发展银行进行了清查审计粮食亏损挂帐和不合理占用贷款的专项审计任务。审计结果显示：不合理占用农发行贷款1552.13万元，减去按比例合理分摊的新增财务挂帐占用额1006.79万元，其他不合理占用发行贷款额545.34万元，其中附营业务占用514.21万元，无法收回应收帐款31.13万元。在对行政事业单位1997年预算执行情况的审计中，通过审计有行政性收费单位已全部将行政性收费收入入纳财政专户管理，实行收支两条线，并进行专户储存。全年罚没收入889.99万元已全部上缴区财政，没有发现截留罚没款现象但在审计中同时发现有个别被审单位存在多头开户问题，已提出审计建议，予以纠正。在对西青区教委1997年度城市教育费附加审计中，对西青区教委收区财政拨城市教育费附加的款项支出情况进行了延伸审计，结果表明，西青区教委在管理中本着用款按计划，其建施工按进度，教学设备购置按质量的原则使用资金，把各种款项落到实处，提高了全区教学的整体素质。在对公安西青分局1997年流动人口管理费审计中，对流动人口管理费收、缴、用等环节进行了就地审计。采取自上而下的方法，摸清了收费环节、管理方式、上缴底数，对收费许可证、收费标准、贴花票据、纳入财政专户等情况进行了核实。经过审计，区流动人口管理费的征收及使用比较规范，各个征收环节的内控制度比较严格，所征收的管理费全部纳入财政专户，实行了收支两条线，并能按规定和时间及时、足额的上交市流动办。在对城市维护费专项资金使用情况的审计中，各用款单位都能够专款专用，专项管理，单独核算，未发现违纪违规问题。但同时发现，市政、园林用于工程的资金较少，主要原因是单位人员年龄老化，施工能力下降，适应不了城镇建设的发展，需要增加临时维修工，使本来就紧张的专项资金缺口较大。
  根据市审计局授权，对中保西青财险保险公司和寿险公司进行了审计。审计发现，西青寿险1996年3月19日将100万元定期存款委托建行西青支行向南河镇运管所定向贷款一年，到期本息均未收到。经去用款单位调查，截止7月底，本息还尚未收到。违规经营使中保西青寿险公司受到损失。西青寿险公司还违规存款50万元，多摊成本3万元，西青财险公司违规幼儿园职工宿舍支出12万元。对上述存在的问题均提出了审计建议。
  夏季，长江、松花江发生了百年罕见的水灾。根据市局统一安排，对区民政局募集的资金、衣物进行了专项审计。审计结果表明，截止1998年10月底，我区累计捐款近551万元、累计捐物折款330万元、募集衣被41万件。区民政局救灾款、物的接收与上交，手续齐备，原始票据与上交款物相符，并设专人管理，做到了帐目清楚，符合救灾款物管理工作的有关规定。
  在总结去年基础工作规范的基础上，对照标准找不足，对照先进找差距，进一步加大规范化工作力度。按照“国家审计抓规范，内部审计抓基础，社会审计抓服务”的工作思路，坚持从审计立项开始抓，层层把关直至审计立卷归档，形成一套完整、严密的规范化体系。把各项考核指标分解到科室、落实到个人。针对自身存在的薄弱环节重点学，澄清干部思想中存在的重业务工作轻规范管理的模糊认识。制定具体落实措施，重新设计了十几种审计文书、表格，建立了严格的审计复核制度，从根本上规范审计工作基础。通过一年来狠抓审计规范化工作，使全局基础工作得到进一步加强，规范化工作取得一定进展。
  【强化服务意识】
  1998年，全局广大干部为适应时代要求和二次创业的需要，解放思想，转变观念，以“三个有利于”的标准来指导实际工作。由重监督轻服务向监督与服务并举转变；由重查违纪向重视帮促转变，由重微观审计向重宏观审计转变。立足全区经济发展，围绕区委、区政府中心工作，振奋精神，开拓进取，结合审计职能和特点不断探索为发展西青经济服务的新举措。一年来，共完成区委、区政府及有关部门交办的审计和审计调查项目9个，审计单位52户。
  根据区领导交办对团区委及下属三产财务收支情况进行了专项审计。在较短时间内派出骨干力量对团区委下属三产企业进行了全面审计，摸清了家底、核实了盈亏。
  根据区委安排，对西青区卫生局局长进行了经济责任离任审计。审计表明：该局局长在三年任职期间，经济责任清楚，债权、债务明确，主要工作指标完成较好。通过每年定期审计在财务核算上，帐目记载清楚，报表数字准确，较好地使用国家资金，使全系统固定资产总值三年增加了556.96万元，增幅为19％，主要是增加了医院的医疗设备，更新了交通工具，改建了宾水医院的门诊部，使医疗工作条件得到了改善，医疗事业也得到了发展。
  为落实区政府指示精神，规范我区预算外资金管理，对全区7个重点单位的预算外资金的管理情况进行了专项审计。基本摸清了预算外资金底数，制止和纠正了预算外资金存在的违规问题，提高了预算外资金的使用效益。
  根据区委统一安排和部署，抽调两名骨干力量参加推动企业改革工作队。积极发挥审计职能，为区企业改革搭桥铺路。
  为落实区纪检委关于减轻企业负担、纠正行业不正之风的指示精神，我局会同区企经委、财政局、物价局等有关部门对全区9个乡镇进行了审计调查，进一步摸清了企业负担状况，对存在的问题提出了切实可行的建议。
  受南河镇政府委托，对南河镇付村村委会所属三个企业进行了审计。摸清了所属企业的家底，促进了经济的发展。
  另外，我局还开展了重奖企业审计，张家窝镇利华工业化工总厂的破产清算，配合区纪委开展了招待费使用专项审计。
  【内部审计】
  1998年，内审部门狠抓审计基础工作，规范审计工作程序，使内审工作逐步形成规范化、制度化。九乡镇审计所共完成财务收支审计项目158个单位，审计金额79605万元；收益分配兑现审计项目461个单位，审计金额151250.9万元；离任审计项目23个单位，审计金额19013万元；亏损企业审计项目16个单位，审计金额5258万元；资产负债损益审计项目59个单位，审计金额31897万元；推进股份合作制进程审计项目118个单位，审计金额36554万元；对加大投入企业的经济效益审计项目6个单位，审计金额8172万元；对集体资产保值增值审计项目252个单位，审计金额71400万元。各乡镇基本完成了预定审计计划任务。
  【社会审计】
  在加强自身建设的基础上，不断拓宽服务领域为区二次创业办实事。一是举办各类培训班，促进企业加强财务管理，提高人员素质。二是帮助企业建章建制，加强内部控制。三是为企业管理献计献策。四是拓展业务取得资产评估和外资年检业务资格。
  今年企业改制工作是我区经济工作的重头戏，我局充分发挥审计事务所的窗口作用，真正体现服务基层的工作思路，在坚持遵循程序、客观公正的前提下，积极组织干部参与清产核资和资产评估工作，局领导亲自带队深入基层，变坐等办公为现场服务，并严格遵守廉政纪律，不给改制企业增添负担，同时从低收费，得到改制企业的普遍好评。截止到12月，已经完成去年底18户的收尾和今年216户的资产评估任务。
  1998年，联兴审计事务所共验资618户，资产鉴证5户，审计查证10户，咨询顾问3户。
  大事记
  1月5日，市局在我局召开部分区县局长会议，研究1998年市审计工作会议报告，市局王志铭局长、董俊通主任参加会议。西青区委王文华书记、张景泉副书记、张全福副区长会见了市局领导。
  2月4日，副区长张国庆到局慰问审计干部。
  2月12日，杜雨元、董怀智局长向副区长张国庆汇报市审计工作会议情况及1998年审计项目安排情况，确定我局1998年审计工作重点。
  2月24日市局石爱中副局长、杜西平局长助理到我局检查市审计工作会议贯彻情况，杜雨元局长汇报了贯彻情况及安排意见，张国庆、沈正国二位副区长陪同检查。
  3月27日，召开西青区乡镇审计工作会议。会议内容：1、总结1997年乡镇审计工作；2、安排1998年乡镇审计要点；3、传达企业区改制办工作会议精神；4、布置清产核资有关内容。
  4月24日，张国庆副区长到局听取预算外资金审计工作汇报。
  5月18日，张国庆副区长到局听取预算外资金审计工作汇报。
  5月15日，津西党组复（1998)25号任命高玉珍为区审计局助理调研员。
  5月20日，市注册会计师协会李霞等3人检查联兴审计事务所的有关情况。1、资格问题；2、质量标准；3、财务管理。
  5月28日，市局直属分局白、吕副局长到我局研究安排对粮食挂帐审计的有关事宜，联合组成审计组对区粮食局进行审计。
  6月20日，市局石爱中副局长及两位处长到局了解审计工作开展情况，并到粮审现场慰问审计干部。
  6月23日，北辰、东丽审计局长来局座谈事务所的有关问题。
  6月29日，张国庆副区长来局听取2个单位预算外资金的工作汇报，研究有关事宜。
  6月30日，市局在我局召开大港、西青、静海片会，听取上半年工作总结及下半年安排情况，市审计局迟捷副局长主持会议，张国庆副区长参加了会议。
  7月1日，魏津元同志被市委组织部、农工部评为优秀驻村工作队队员。
  7月8日，区委副书记陈鸿恩到局布置关于审计事务所存在的问题的整改意见。1、关于注册会计师人员问题；2、注册资金问题；3、关于质量问题；4、关于收费问题。
  7月8日，市局王志铭局长、直属分局王佑功局长到西青区粮食审计现场解答审计中的疑难问题，区长张景泉陪同检查。
  7月19日，市档案局杨局长助理，市审计局杨力主任，区档案局赵建新副局长组成考评组，召开考评鉴定会，对我局档案工作考核，考评结果97分，晋升市一级档案管理单位，并提出改进意见。
  7月29日，区政务公开检查组来局检查政务公开情况。
  9月10日，市局经检组长王兴虎来局检查审计专户情况和预算外资金情况，杜雨元局长做了汇报。
  9月15日，东、西、南、北、塘、汉、大及宁河八区县召开座谈会，研究赴外地考察和事务所脱钩问题。
  9月16日，市局法规处林处长来局培训法规。
  9月25日，市局王志铭局长来局听取为政府经济服务的情况。市局政研室周莉副主任陪同调研。张景泉区长、张国庆副区长会见了市局领导。
  10月29日，张国庆副区长来局听取1～10月份工作汇报和1999年工作思路，并提出为本区服务的工作重点：1、强化经济责任审计；2、加强预算外资金审计；3、搞好三产审计；4、拓宽同级审；5、搞好集团巡指。
  11月25日，津西党组发（1998)54号房学明任审计局党组成员、书记。杜雨元任调研员，11月30日房书记到局报到，助理调研员高玉珍同志退休。（津西党组发（1998)60号）。
  12月9日，局党支部召开党员大会，通过董洪军、马祥胜为中共预备党员报区直机关党委批准。