泰达图书馆

〔简况〕 2011年，开发区审计局加强审计监督与服务,重点开展财政预算执行审计、行政事业单位审计、政府投资建设项目审计、企业审计和经济责任审计。突出重点领域、重点部门、重点资金的审计，加大对财政、南港工业区、三小区的审计监督和服务。全年开展49个审计项目。其中；财政预算执行情况审计1项，基本建设项目跟踪审计23项，竣工结算审计11项，审计调查项目7项，事业单位审计3项，企业审计2项，经责审计2项。对136项施工合同进行结算审核，对51个建设项目的财务决算进行审核，查出管理不规范金额2.5亿元，核减造价2522.27万元。提出审计意见和建议38条，提交综合报告6篇，审计报告和调查15篇，报送各类审计信息194篇,被采纳52篇。
  （李萌）
  〔财政审计〕 2011年，开发区审计局对开发区2010年度预算执行情况开展审计。重点关注财政预算编制的完整性、程序的规范性以及支出的合规性。对预算收支总体情况进行趋势和结构分析，反映开发区经济运行质量和财政收支结构方面存在的问题，提出规范财政核算、加强财政荏来款项清理等意见和建议。财政部门落实审计意见，已清理部分暂存款挂账问题。
  在对财政部门审计的同时，突出对重点建设资金、融资资金延伸审计。开展南港工业区、西区、三小区、基建中心等重点建设区域和单位建设资金缺口情况调查，国资公司、投资公司等6家单位融资情况调查。了解三小区建设基础设施和公用设施长期未办理决算等问题。审计局对资金缺口情况进行分析，对2010年末6家融资单位贷款情况摸底，测算今后5年还本付息情况。上述调查为开发区管委会的决策提供了重要依据。
  （李萌）
  〔固定资产投资审计〕2011年，开发区审计局对区内34个建设项目开展跟踪审计或竣工结算审计，共审定工程造价30.49亿元，比施工单位报送价格少11508.67万元，比建设单位报送价格少2522.27万元。其中完成34个项目中的123个合同结算审核，审定工程造价12.12亿元；完成51个建设项目的财务决算审核，审定工程造价3.78亿元；运用简易审计程序对136个完工合同结算审核，审定工程造价14.59亿元。
  主要工作特点：围绕开发区管委会中心工作，加大对南港审计和服务。审计局将基建审计覆盖南港工业区所有政府性投资建设项目，对投资金额大、施工期较长的重点建设项目进行跟踪审计；一般建设项目合同执行完毕后，经南港公司审核确认，报送审计局进行结算审计；对电力、石油、铁路垄断行业管线等设施的切改、施工工程，报送审计局预算审计后，由南港公司进行谈判、签订合同。将审计关口前移，加强事前、事中审计监督。2011年共审结32个合同，审计金额10.29亿元。采取多种审计监督形式，扩大审计覆盖面。审计局对投资额较大的重点项目列入年度审计计划，开展全过程的跟踪审计或结算审计；对没有列入审计计划的建设项目，采取简易审计程序审核。完善制度，推动建设项目竣工财务决算。将建设项目结算审计与竣工决算审计结合起来，完成开发区基建中心、西区办公室等建设单位报送的涉及道路、绿化、填土、公建等51个建设项目的财务决算审核，形成资产20561万元，核销基建支出17241万元。深入施工一线，严把结算审核关。向南港工业区和西区重点区域派出常驻审计人员，定期同建设单位召开专题会议。对重大建设项目招投标进行现场监督，到工程现场勘查，进行实测实量，核实工程量，做好隐蔽工程的现场记录。跟踪建设管理流程，寻找内控制度执行过程中的薄弱点，提出可行审计建议，帮助建设单位规范管理，发挥审计“免疫系统”功能。
  （李萌）
  〔企业审计〕2011年，开发区审计局加强国有企业的审计监督。为保证开发区MSD项目的顺利进行，促进泰达发展有限公司规范管理，审计局对该公司截止2011年8月末资产负债及损益情况进行审计，审计重点由财务工作流程向管理制度建设落实、资金使用效益等环节扩展，对该公司在房租收入确认、工程及经营管理制度完善及落实等方面提出改进意见。为促进开发区人力资源事业发展，审计局对泰达人才服务有限公司2009至2010年资产负债及损益情况进行审计。对其成立以来资产管理、财务收支以及执行企业财务制度等方面审核，就审计中发现的问题和相关情况与人才公司沟通并要求其整改，促进其规范日常运营管理，保证企业有序经营。
  （李萌）
  〔经济责任审计〕依据开发区管委会领导指示和组织人事部门委托，2011年，开发区审计局完成对汉沽现代产业区总公司副总经理（主持工作）和西区办公室主任任期经济责任审计。按照中央五部委经济责任审计指导意见和经济责任审计程序，重点审计任期经济责任履行情况和廉政自律情况等，对经济责任履行情况做出评价。通过审计，发现汉沽现代产业区总公司会计核算不规范，虚增资产和负债以及西区办公室存在建设项目投资额超概算等问题，提出审计意见，要求整改，并向管委会和组织人事部门报送审计结果报告。
  （李萌）
  〔审计调查〕2011年，审计局围绕开发区管委会关注的热点、难点问题，重点开展7项审计调查，审计方式实现审计与审计调查并重，使审计工作更加深入，更加贴近中心工作。开展南港工业区开发公司运营情况专项审计调查。摸清了该公司开发建设、财务管理核算、融资以及组织架构和下属公司情况，为对南港公司审计监督奠定基础。对南港公司在工程建设管理和执行内控制度中存在的问题，提出审计意见和建议。南港公司有关领导多次召开会议研究审计意见，出台多项整改措施。
  为配合预算执行审计，审计局开展三小区建设资金使用和管理情况审计调查，揭示出三小区项目建成交付使用多年没有进行竣工决算问题，并提出整改意见。开发区管委会对此要求三小区完善制度机制，采取有效措施尽快完成工程决算。对微电子工业区建设服务公司4500万元农行逾期贷款情况进行专项审计调查，为管委会解决微电子小区总公司债务问题提供依据。
  根据开发区管委会指示，对科技集团下属的泰达小企业信用担保中心截止2011年5月末经营情况进行审计调查。重点关注担保中心风险控制情况，发现存在核算不规范和风险控制存在漏洞等问题，提出整改建议，促进担保中心持续发展。
  （李萌）
  〔茶淀工业区建设调查〕 2011年，开发区审计局根据管委会领导要求，完成茶淀工业区起步区范围有关征地、拆迁及基础设施建设情况调查。此次调查，涉及时间从茶淀工业区开始开发建设至2011年5月末，对原茶淀工业区开发建设有关的两家公司进行延伸调查，对其征地、拆迁及基础设施建设情况进行全面核实，对合作区内应分摊的征地拆迁款、利息支出及相关税费重新核定。审计局对调查中了解的情况，就支付汉沽管委会补偿款的方式及今后工程建设管理向管委会提出建议。
  （李萌）