新疆维吾尔自治区图书馆

2008年，成立排查工作小组，组长：铁立新（党委书记、理事长），副组长：刁维坤（党委委员、副主任主持工作）、乔文星（党委委员、纪检委书记、监事长）、潘龙（党委委员、副主任），成员：谢汝艺（办公室主任）、闻彬（财务信息部经理）、郭爱民（信贷管理部经理）、董琳（审计部经理）、马东伟（财务信息部系统管理员）、李敬先（审计部审计员）、陈丽（财务信息部统计员）。4月10～27日，排查小组对全辖各社进行案件专项治理执法大检查。7月14日，开展了信贷会计业务合规性检查，并对各社10大户贷款及各科目随机抽取10户贷款进行了确权，共计发出贷款询证函和贷后检查表420份，收回了365份。对全辖贷款的发放程序、审批程序、责任落实和责任追究进行了逐项排查，对抵押担保手续的合法性进行了检查。对银银、银企对账制度执行情况进行了检查。重要空白凭证的管理、使用、登记情况，账务核对情况。对各项规章制度学习情况，是否得到有效的贯彻；对办理业务过程中发生的差错和事故是否及时纠正；岗位职责是否认真履行；会计业务是否有“一手清”现象，是否做到相互制约，有效监督；五查“印、证、押”的管理是否合规。对工作中查出的问题，审计人员严格按照制度给予处罚，按照行政处分、经济处罚并用的原则进行严肃的责任追究，对正反两方面的典型事例及时在全辖进行通报。10月，对检查中发现违规操作业务人员进行责任处罚，处罚人员69人次，处罚金额4.65万元。是年，共计调阅各种登记簿96本，会计报表72份，原始凭证146册，各种会计账簿、余额表320册，信贷档案资料497份，抽查贷款借据5607份，各类会议记录和相关登记簿110册，核对对公存款及往来账户1066户。主要存在的问题是：（1）各社均存在错账冲正未经主管审批，冲正摘要填写不规范现象。对贷款发放凭证未严格执行逐日销号制度，当日实际使用凭证与科目日结单不符。存在未严格执行存款实名制，72份放贷凭证在当日未销号。惠远信用社对柜员发出凭证量过大；（2）贷款手续费收取不规范，未按规定给客户提供有效收费凭证；（3）超信贷员授信权限发放贷款2笔；（4）自然人贷款中没有五级分类认定表；（5）经抽查中长期贷款3笔，无借款人的还款计划书；抽查各社10大户贷款中存在的主要问题：未按合同签订还款计划归还贷款本息，合同签订不规范，有涂改现象；无贷款发放15日内首次跟踪检查表、调查报告，无贷款五级分类认定表，无抵押物入表外科目传票复印件；抵押物120亩土地没有由发包方同意抵押的证明，无借款人的还款计划书；土地承包合同未公证；无评估报告，贷后检查次数不够；（6）借据情况：抽查5607份，金额10330万元，存在以下问题：利率符号填写错误。应为“‰”（月息），实际将利率符号写成“%”（年息）。中长期贷款未按年调整利率；（7）展期贷款情况：抽查展期贷款57笔，存在的主要问题：存在超权限展期，未按展期规定办理展期手续。办理展期未重新办理抵押手续，未按规定降低贷款本金及利息。展期期限超原定贷款期限。无担保人出具新的担保承诺书；（8）信贷五级分类系统情况。分账管理账务划转时，基层社按规定未及时进行销账。存在基层社和风险管理部账务重复，基层社的门柜系统的账务已划转，但五级分类系统的账务仍存在，造成两套系统的账务不相符。信贷五级分类系统中存在记账串户，造成部分贷款形成多头贷款，经核对实际为重名重姓贷款。12月21日，在全辖信用社开展案件专项治理“回头看”深度排查自查活动。排查的主要内容：业务规章制度的落实和执行情况，包括机构组织控制、授权授信、信贷资产管理、资金管理、财务会计管理、计算机系统管理、内部稽核等。排查财务方面存在的问题共计21项。其中17项已整改完毕；4项限期整改于5月底全部整改完毕。