东营市图书馆

【概况】2004年，垦利县审计局将加强机关规范化管理及作风建设与审计工作紧密结合，进一步调整完善岗位责任制、服务承诺制、失职追究制等规章制度，明确工作标准，建立绩效体系，扎实推进廉政建设，严格执行“审计八不准”，以工作的高标准保证工作的高质量。全力打造规范化、信息化、创新型、学习型、廉政型“二化三型”机关。全年完成审计、调查项目58项，其中计划内审计项目34项，超计划完成24项。共审计出违规违纪金额8679万元，应上缴财政1109万元，提出针对性审计意见46条。荣获档案管理“省一级标准”、全市审计系统“财政审计先进单位”等优秀称号。
  【财政审计】2004年1至4月，对县财政局、地税局、国库、教育局、科技局、计生局6个单位的2003年度县级财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，11月中旬，完成了对胜坨镇和西宋乡两个乡镇的财政决算审计。共审计预算执行单位预算内资金7320万元，预算外资金5543万元，查出违纪违规金额1051万元。主要查出了延解收入、违规退库、虚列预算支出、政府采购计划管理不规范、延缓征税、截留挪用专款、专项资金未及时足额拨付到位、资产不实等诸多方面的问题。审计工作得到了县人大常委会的充分肯定和高度评价。
  【领导干部经济责任审计】2004年，根据年度计划分别对水务局、司法局等16个单位进行了任中审计，根据组织部委托，对13个单位的15名领导干部进行了离任审计。共查出违规违纪金额7489万元，发现的问题主要有挤占挪用专款、截留预算外收入、农业税收不实、虚列预算支出、违规收费和摊派、漏缴税金、资产购置未纳入政府采购管理等。对发现的问题都依法做出了处理，并向县政府和组织、纪检部门进行了反馈，为正确全面地考核和评价干部提供了可靠依据。
  【专项资金审计】2004年，对全县公费医疗专项资金的管理使用情况进行了审计，审计医保资金收支总额2522余万元，对存在的定点医疗机构管理不规范、社会保险费征缴力度不够、离休和伤残人员未经批准转院就医等问题提出了改进意见和建议，保证了专项资金的使用效益。
  【行政事业单位财务收支审计】根据2004年度行政事业审计计划，8月底顺利完成对县广播电视局、实验中学两个单位的行政事业财务收支审计，进一步规范了行政事业单位财务收支管理。
  【金融审计】2004年11月底，完成了对县农村信用社资产负债损益情况的审计，对县农村信用社的经营情况、贷款质量情况、支付能力情况、内部控制制度与管理情况给予了明确评价，提出防范和化解信贷风险、加强执行国家信贷政策等审计建议3条。
  【企业资产负债损益审计】2004年，对县自来水公司、县化肥厂资产负债损益情况进行了审计；根据委托对垦利石化有限责任公司2003年度经济指标完成情况进行了审计。审计资金总额215037万元，查出违规违纪金额131万元，上缴财政20.46万元。通过审计，查明了企业的资产负债及经济指标完成情况，处理了存在的违纪违规问题，维护了财经纪律，促进了企业的廉政建设。审计中有针对性地提出针对企业管理方面的审计建议12条，为企业和单位加强管理、提高经济效益起到了积极作用。
  【固定资产投资审计】2004年，对政府投资的旅游南线、乡村公路、北外环改造绿化3个建设项目进行审计，北外环改造绿化工程因未完成工程决算，经县府批准调整到2005年审计，调增县城道路改造绿化项目。审计资金总额8047万元，在中介机构审计的基础上审减工程造价2万元，审计出损失浪费金额7.90万元，针对工程建设方面的问题提出改进建议6条，强化了固定资产投资审计监督，提高了工程建设项目管理和投资效益。
  【其他审计工作】2004年，组织对全县民政救灾资金审计调查，审计7个乡镇，延伸33个村165户，审计资金472万元;对全县外贸发展基金收支进行了审计调查，审计资金总额112万元；审计牵头，会同财政、粮食、农发行等部门历时45天，对全县国有粮食企业1998年以来的财务挂账进行了清查，完成国有粮食购销企业财务挂账清理审计；对垦利盐业公司2002~2004年4月间的资产负债损益情况进行了审计，审计资金总额851.24万元，查出资产损益不实和内控不健全等问题;对市贫困大学生救助基金专项资金、禽流感专项资金进行了审计调查，查处违纪违规金额71.19万元，上缴财政1.1万元，提出审计建议10条；对城市低保人员资金的发放情况、县契税征收管理情况、全县征用农村集体所有土地补偿金进行审计调查；对土产公司职工信访问题审计调查，审计该公司自1996年以来的财务收支情况，查处该公司私设账外账和企业管理人员利用职权报销个人经营费用、滥发奖金补贴、公费缴纳个人养老保险等问题，移交纪检机关对违纪的3名党员进行了纪律处分。
  【内部审计指导】2004年，全县内部审计成员单位增至15个，内审人员22人，其中专职机构4个.专职人员15人。审计局法制股对各内部审计机构的业务工作进行了指导，全年共组织内审人员参加培训8人次，各内审单位开展财务收支审计项目76个，经济效益审计项目12个，基本建设审计项目5个，专项资金审计项目19个，纠正违规金额3250万元，促进增收节支金额1225万元，提出合理化建议69条，发现大案要案线索1条，移送司法机关处理2人。