现金收付管理

知识类型: 析出资源
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内容出处: 《吉安地区志 第二卷》 图书
唯一号: 140320020210002012
颗粒名称: 现金收付管理
分类号: F820.4
页数: 1
摘要: 出纳工作重点是做好发行人民币、收兑金银及业务往来的现金收付。增办收兑苏区钞票、公债及外币的现金兑付。区内人民银行执行总行制定的《出纳制度》,建立出纳人员工作记录簿,实行现金收支,从而减少现金收付差错,付款复核,先收款后记账;先记账后付款,整理票币要点准、挑净、徹齐、捆紧;每把票加盖带行号的经办人员章,保证了现金收付的顺利进行,省分行下发《出纳制度修订草案》,全区各行立即执行账款分管。保证了现金收、付、运、存的安全,取消现金收付复核,造成现金收付差错严重,1961年又恢复现金复核及钱账分管制度。
关键词: 货币流通 现金管理

内容

全区人民银行建立初期,出纳工作重点是做好发行人民币、收兑金银及业务往来的现金收付。1959 年下半年,增办收兑苏区钞票、公债及外币的现金兑付。:1952年,区内人民银行执行总行制定的《出纳制度》,建立出纳人员工作记录簿,实行现金收支“长款扫数归公,短款如数自赔”制度,从而减少现金收付差错。1955年,各行、处设立出纳专柜,配备复核人员,做到收款复点,付款复核;先收款后记账,先记账后付款;内部相互之间现金往来,办理交接,手续清楚;整理票币要点准、挑净、徹齐、捆紧,每把票加盖带行号的经办人员章,每捆票加贴封签,注明行名、券别、金额、封包日期,加盖封包人员名章等,保证了现金收付的顺利进行。
  1957年,省分行下发《出纳制度修订草案》。全区各行立即执行账款分管,双人临柜,双人管库,双人守库,双人押运(简称“四双”),保证了现金收、付、运、存的安全。
  1958年,区内各级人民银行为“大跃进”运动服务,取消现金收付复核,建立个人负责制,取消钱账分管,打破管账不管钱、管钱不管账的规定,造成现金收付差错严重。1961年又恢复现金复核及钱账分管制度。
  “文化大革命”初期,银行现金收付管理制度被冲击。1973年1月1日起,区内各行、处又恢复“四双”制度,并严格执行现金收付复核及现金、金银、外币和各种有价证券交接手续,坚持定期查库。进入社会主义现代化建设新时期,随着改革开放的深入和市场紐济的发展,银行信贷业务和现金收付迅速扩大,区内各家银行进一步加强现金收付管理。1984年,新干、永丰、永新3县人民银行开创全年现金收付无差错的新纪录,1988年起,各专业银行推行出纳奖惩办法,中国银行系统对1年、2年未发生责任事故者,分别奖励50元和150元。连续3年无事故者晋升1级工资。凡发生短款,查明原因,确系个人责任差错,按规定自赔。实行这一办法起到了防错保优作用,当年实现全系统现金收付无差错。

知识出处

吉安地区志 第二卷

《吉安地区志 第二卷》

本志以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和三个代表重要思想为指导,深入贯彻落实科学发展,运用辩证唯物主义和历史唯物主义的立场、观点和方法,实事求实地、系统记述安地区的自然环境和社会的历史与现状。

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