余姚市图书馆

【概况】
  2013年，市审计局共对70家单位开展审计和审计调查，查出管理不规范金额4.82亿元，核减工程款2.47亿元，重视审计发现问题的整改落实，审计期间整改金额11517万元。有4个审计项目获审计署、省审计厅、宁波市审计局表彰。乡镇内部审计模式获浙江审计成立30周年创新样板之一。局审计工作和内部审计指导工作均被评为宁波市审计系统优秀单位和省优胜单位。
  【财政审计】
  预算执行审计。以规范预算管理、提高财政资金使用效益、推进深化改革为主要目标，关注财政资金安全，重点从内控制度建设、财政专户管理、财政资金收付管理等方面审查财政资金安全隐患，寻找突破口，进行外围延伸调查，确保资金更加安全、合理、有效地使用。7月31日，市审计局受市政府委托向市十六届人大三次会议作《关于2012年度余姚市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，市人大常委会听取和审议《关于2012年度审计工作报告反映问题的整改情况》，并以无记名投票形式由市人大常委会组成人员进行满意度测评并获全票通过。
  政府性债务审计。根据审计署统一部署，围绕“摸清底数，反映问题，揭示风险，提出建议”的总体要求，成立由局长任组长、副局长任副组长、9名业务骨干组成的审计小组，赴奉化市开展债务审计工作。组织做好各乡镇、街道、投融资平台等被审计对象的审前培训工作。同时做好慈溪市审计局对余姚审计的后勤保障工作。在接受慈溪市审计局审计的基础上，再采纳在审计奉化时发现的好的做法，结合余姚实际，向市委、市政府提交2份有关加强地方政府性债务管理的建议。
  【经济责任审计】
  3月1日召开市经济责任审计联席会议，审议2012年度全市经济责任审计工作情况，确定2013年度经济责任审计项目计划。按照计划，2013年对市建设局、农机局、鹿亭乡、兰江街道等17位部门、乡镇领导干部开展经济责任履行情况审计。加强经济责任审计规范化建设，根据《余姚市领导干部“三责联审”实施办法》，年度正式实施领导干部“三责联审”制度，即由组织部门与审计部门联合对党政领导干部开展“用人责任审查、党建工作责任审核、经济责任审计”。通过“三责联审”，旨在加强对党政领导干部行使用人权、事权、财权的监督，引导领导干部树立正确的政绩观和权力观。
  【固定资产投资审计】
  全年完成竣工财务决算审计项目52个，审计资金22.98亿元，通过审计核减1.72亿元；对521个单位工程结算出具审计审定书，审计资金37.31亿元，通过审计核减工程款2.47亿元；完成概算审核项目41个，审计资金80.43亿元，通过审计建议调整概算3.92亿元；完成76个政府投资项目招标文件结算条款的审查，提出修改意见207条；完成72项工程重大变更的审查，涉及变更金额3404万元；对委托审计项目实行复审制，全年对521个单位工程进行复审，通过复审再次核减工程支出1488万元；对18家协审中介进行入围采购。
  【企业审计】
  年初为配合市政府对城投公司的体制调整，对城投公司2013年1月末资产负债情况进行审计，并多次就城投公司存在的问题和困难，向市领导进行专题汇报，为城投公司体制调整奠定基础。
  【专项资金审计与审计调查】
  年度对慈善基金、住房公积金等专项资金开展审计与审计调查，关注资金管理情况、资金流向和使用效益，促进基金、资金的规范运行，确保各项惠民政策落实到位。
  【农村审计】
  推进“百村审计”。全年共组织开展村级审计项目104个，审计总金额21.84亿元，查处违规违纪金额3698万元，收回各类款项288万元，落实审计整改措施285条；共组织村级工程竣工决算审计585个，送审金额5.25亿元，核减工程款3627万元。
  发挥农村审计作用。配合市“三资”管理领导小组，对村级“三资”规范化管理情况进行督察。配合市纪委对牟山镇牟山湖村2005年至2009年货币资金情况进行审计，通过审计发现该村货币资金管理混乱的问题，得到纪委领导的肯定。受陆埠镇政府、市纪委委托，对陆埠镇郭姆村2010年至2012年财务收支情况进行审计，并延伸审计郭姆村联建房情况，查出该村货币资金管理不规范、工程管理混乱、原主任挪用资金现象等一系列问题。
  【内部审计】
  加强对全市内审机构的指导。继续抓好内审分会的自身建设，提高服务、管理、指导的水平。组织业务培训交流，开展业务培训4批次，有200余人接受培训。配合省内审协会编制《农村集体经济财务审计指南》，已由省内审协会印发，作为全省审计系统开展农村审计的指导用书。