莲都区图书馆

一、2016年预算执行情况
  2016年，在市委、市政府、区委的正确领导和区人大及其常委会的监督下，全区上下围绕“绿水青山就是金山银山”的生态发展战略,秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，牢牢把握“服务市区、发展莲都、促进和谐”的基本定位,认真落实预算法,做好“生财、聚财、用财”三篇文章,积极发挥财政职能，促进全区经济社会平稳健康发展。全区财政预算执行情况良好，实现了“十三五”的良好开局。
  （一）一般公共预算执行情况
  1.收支预算执行情况
  2016年，全区实现一般公共预算收入135803万元，增长10.6%,完成预算的101.3%,其中：税收收入114303万元，增长5.0%,完成预算的98.4%；非税收入21500万元，增长53.9%,完成预算的120.9%（见表3）。
  2016年，实现一般公共预算支出306355万元，增长19.3%,完成预算的117.6%,其中当年省专项支出30207万元，上年结转支出6789万元。剔除省专项和上年结转后支出269359万元，增长16.9%,完成预算的103.4%。一般公共预算支出中实行权责发生制核算的支岀执行数为12531万元（见表4）。
  按照现行的分税制和市区财政体制测算,2016年一般公共预算收入加上税收返还收入、上年结转收入、省市财政转移性收入以及调入资金,预计一般公共预算收支平衡。由于2016年省与市、市与区之间的财力结算有一个过程，最后的平衡结果待全省决算汇审后，依照法律的规定程序,再专题向区人大常委会报告。
  2.重点收支科目执行情况
  （1）主要收入科目执行情况增值税37884万元（其中营改增增值税11084万元），比上年调整后决算数增长26.7%,完成预算的167.6%;营业税18237万元，比上年调整后决算数增长-26.7%，完成预算的48.4%;企业所得税23657万元，增长18.0%,完成预算的108.3%;个人所得税6218万元，增长47.2%,完成预算的138.2%;城建税4482万元，增长-11.3%,完成预算的83.6%；车船税2092万元，增长11.8%,完成预算的100.6%；非税收入21500万元，增长53.9%,完成预算的120.9%。
  （2）重点支出科目执行情况重点支出科目执行情况如下：
  教育支出57015万元，增长3.3%,完成预算的135.7%,其中：教育基本建设支出13436万元,教育教学设备660万元,落实民办中小学扶持政策支出361万元，教育教学质量奖590万元,学前教育扶持支出624万元。
  科学技术支出7276万元，增长16.3%,完成预算的108.4%, 其中:科学研究经费支出270万元，扶持重点企业技改6500万元,科技创新券30万元。
  文化体育与传媒支出7932万元，增长13.8%,完成预算的152.6%，其中:群众文化支出1686万元、文物保护支出711万元、新闻出版广播电影视支出854万元、其他文化与体育支出2917万元。
  医疗卫生与计划生育支出46212万元，增长21.3%,完成预算的100.1%,其中:城乡居民基本医疗保险支出20282万元、医疗救助支出2199万元、优质医疗资源下沉补助支出330万元、城乡居民基本公共卫生服务支出1633万元。
  社会保障和就业支出46444万元，增长34.6%,完成预算的103.1%,其中:城乡居民基础养老保险支出6965万元、残疾人“两项补贴”支出1858万元、财政补助机关事业单位养老保险基金收支缺口支出7369万元、城乡居民最低生活保障支出2694万元。
  农林水支出48139万元，增长2.2%,完成预算的237.9%。其中:生态公益林补偿支出2723万元、农村公益事业“一事一议”财政奖补支出4400万元,村两委干部报酬支出1156.6万元，村监会主任报酬支出353.9万元，村级组织运转支出535万元，便民服务中心运转经费支出297万元。
  （二）政府性基金预算收支执行情况
  2016年，政府性基金预算年初收入预期34040万元,年度执行过程，经区人大常委会批准，政府性基金预算作了调整,调增调入资金收入25000万元,调增支出25000万元，调整后,收入预算为59040万元，支出预算为33292万元（不含政府性基金转移性支出调入一般公共预算26500万元）。调整后的收入预算,加上调入资金及上年结余资金,政府性基金预算可用财力为61933万元（其中上年结余2893万元）。全年实现政府性基金预算收入36572万元，增长807.5%,完成调整预算的61.9%,实现政府性基金预算支出34005万元（含省转移支付资金和上年结余资金支出），增长347.0%,完成调整预算的102.1%。实行权责发生制核算的支出4605万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡，结余结转下年使用（见表7、表8）。
  （三）国有资本经营预算收支执行情况
  2016年，全区实现国有资本经营预算收入35万元，增长25.0%,完成预算的100.0%。国有资本经营预算支出28万元,增长40.0%,完成预算的100.0%, 另7万元作转移性支出调入一般公共预算。收支相抵，当年收支平衡（见表11、表12）。
  （四）社会保险基金预算执行情况
  2016年，全区实现社会保险
  2016年一般公共预算支出情况图基金预算收入64724万元，增长120.0%,完成预算的195.9%。实现社会保险基金预算支出65354万元，增长111.5%,完成预算的196.0%,当年收支结余-630万元,年终滚存结余16987万元（见表15、表16）。
  （五）地方政府债务情况
  2016年省财政厅核定我区地方政府债务限额为197000万元,其中：一般债务限额148000万元、专项债务限额49000万元。
  截至2016年年末，全区地方政府债务余额180740万元，其中:一般债务余额137040万元，占75.8%；专项债务余额43700万元，占24.2%,均控制在省财政厅核定的我区债务限额以内。2016年末地方政府债务余额比2015年末减少2800万元。2016年无新增地方政府债券资金收支。2016年省财政厅核定我区地方政府债券置换存量债务额度130099万元，按规定已全部置换完毕。
  （六）落实区人大预算决议有关情况
  按照区十五届人大五次会议有关决议，以及区人大财经工委审查意见,财政部门认真研究完善体制机制，加强预算管理，努力做好财政工作，取得了积极成效。
  1.围绕收支目标，增强财政保障能力。一是全力组织财政收入。密切关注收支执行动态，定时召开国地税、财政收入分析联席会议,深入开展税源分析和
  监控，依法应收尽收。二是深入挖掘非税收入增收潜力，加强国有资产有偿使用收入的监管,实现了非税收入的较大增长。三是加大存量资金盘活力度，健全动态管理和定期清理机制，全年共盘活存量资金10900多万元,统筹用于重点支出和预算平衡。四是努力完善体制,积极争取省市财政的支持，争取到省财政重大服务基础设施建设资金10000万元,“一事一议”助推美丽乡村建设资金2000万元。
  2.围绕经济发展，推进稳增长促转型。紧扣供给侧结构性改革主线，围绕全区经济发展目标，积极落实财政改革政策。支持工业企业转型升级,全年累计兑现技改支出22891万元。积极筹措建设资金，确保民宿经济、古堰画乡5A景区创建、五水共治、“六三三”、全国文明城市创建等重点项目顺利推进。扎实推进农业综合开发,支持农业绿色、生态、可持续发展。推动“南山互通至丽新公路建设一期工程”等PPP项目签约实施。与市生态产业基金签订古堰画乡旅游投资协议，引入市生态产业基金投资20000万元，到位5000万元,有力推动了古堰画乡景区的基础设施建设和文化旅游项目开发。
  3.围绕民生福祉，着力保障民生支出。落实各项减税降费政策,切实减轻企业负担。牢固树立以民为本的理念，着力保障民生支出。坚持公共财政导向，
  把保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，坚持加大投入与完善机制并重,加快社会事业发展,不断提高基本公共服务均等化水平。全年一般公共预算民生支出267438万元，增长19.7%,占87.3%，继续保持在三分之二以上。推进中小学校改扩建工程，逐步补齐教育资源“短板”。完善城乡义务教育经费保障机制,提高寄宿制学校寄宿生公用经费补助标准,落实家庭经济困难寄宿生补助生活费政策,小学补助标准1000元/年•人,初中补助标准1250元/年・人。支持中小学校课程改革,不断提升全区教育教学质量。健全基本公共文化服务体系经费保障,推进基本公共文化服务均等化,支持农村文化礼堂建设,落实公共文化设施和体育场馆免费开放经费。调整提高机关事业单位退休人员待遇标准。推进机关事业单位养老保险制度改革。健全城乡低保动态调整机制，城乡低保标准每人每月由原城市612元、农村459元统一调整为680元。建立残疾人“两项补贴”制度，累计支出1858.2万元，有效解决困难残疾人和重度残疾人的基本生活与护理难题。开展基层医疗卫生机构补偿机制改革试点，深化“双下沉、两提升”实施,支持实施基层首诊分级诊疗。建立“建设发展靠政府，运行补偿靠服务”的莲都区人民医院运行补偿新机制。将城乡居民基本医保财政补助标准和城乡居民基本公共卫生服务补助标准分别提高至年人均540元、45元。支持农业农村发展，深化财政支农体制机制改革,落实各项强农富农惠农政策。完善政策性农业信贷担保体系,安排89万元资金落实政策性农业保险。深化村级公益事业“一事一议”财政奖补政策运用，全区财政投入4400万元,带动社会力量共同建成村级公益事业项目59个。支持开展农村垃圾减量化、资源化处理试点。落实资金推进农村基层党组织和基层政权建设。
  4.围绕加强监管，提高财政管理水平。深入贯彻落实《预算法》和省政府《关于加快建立现代财政制度的意见》，推进现代财政制度建设。加强预算管理,建立预算编制项目库。强化加快预算执行监管,加大财政资金的整合和统筹力度，出台“增收节支”考核制度,提高财政支出绩效。深化预决算公开，全区62个部门在规定时限公开了部门预决算和“三公”经费，公开率达100%。深化政府购买服务改革,完善制度体系，全区政府购买服务支出8148万元。认真贯彻落实省政府《关于进一步加强地方政府性债务管理的意见》，制定5年政府债务化解方案，有计划的逐年化解债务风险。做好政府债券置换存量债务工作，优化债务结构和减少债务利息支出，2016年已全部完成地方政府债券置换存量债务任务,年节约利息支出7000多万元。
  积极开展政府综合财务报告编制工作,持续深化公款竞争性存放改革，出台相关制度，全区超过50000万元资金相继开展公款竞争性存放,规范了财政资金管理，增强了财政资金保值增值能力。健全国资监管机构，完成全区行政事业单位国有资产清查，厘清家底，夯实管理基础。立足重点项目支出，积极开展财政监督和绩效评价，共涉及8个重点项目19756万元资金。推进财政投资评审改革，实行事前、事中、事后动态监管，全年净核减财政性资金2.07亿元，净核减率为ll.l%。积极构建“内控、内审”和“外控、外审”相结合的财政监督机制，建立“1+8”内部控制制度体系，强化内部流程控制。强化监管，严控一般性支出，经汇总，2016年“三公”经费执行数为2110万元，下降6.2%，其中：公务出国经费57万元，增长37.7%,公务接待经费620万元，下降3.4%,公务用车购置及运行维护费1433万元，下降8.5%。
  5•认真办理人大代表建议
  在区十五届人大五次会议上,人大代表共提出财政预算相关建议6件,根据会议决议精神，区财政局认真落实办理责任，主动及时与代表沟通，所有的建议全部在规定时限内办结,办理结果均采取网上办理、纸质回复的 “双轨制”，办理及答复率100%。
  在肯定成绩同时，我们也清醒地看到,我区财政收支矛盾仍非常突出，预算平衡压力很大，收入结构问题逐步突显，财政增收后劲不足，收入质量有待提高；减税降费等政策性减收因素压力很大；经济发展进入新常态后，财政收入增速回落与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出；预算编制还不够细化，预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监管还需进一步加强等问题依然突出。对此，我们高度重视，将通过支持实体经济发展，培植财源，深化改革，完善制度，严格管理等一系列扎实有效的措施切实加以解决。
  二、2017年预算草案
  (—)2017年财政经济形势
  2017年，财政运行不确定不稳定性因素仍然较多。从收入上看，经济下行压力仍然较大，随着供给侧结构性改革深入推进，减税、减负力度将持续加大，“营改增”等结构性减税、普遍性降费政策的减收效应将进一步显现。我区经济基础偏弱，总量偏小，财政收入可持续增长的基础不稳固,在房地产住宅功能回归以及宏观调控的背景下，房地产相关税收存较大不确定性,收入结构性问题显现,实现收入增收存不确定性。从支出上看，财政支出刚性增长的趋势没有改变，各项民生提标等刚性支出日益增长,财政收支盾进一步加剧，紧平衡依然是财政收支运行的常态。（二）财政预算编制的指导思想
  2017年预算编制的指导思想是:全面贯彻落实区十四次党代会精神，围绕区委、区政府确定的工作目标，坚持稳中求进的工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念,适应把握经济发展新常态,遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章。依法有为组织收入，做大做优财政“蛋糕”;调整优化支出结构，压缩一般性支出，集中财力办大事;强化风险意识,切实防范财政风险,促进经济社会平稳健康发展。
  （三）一般公共预算草案
  1.收入预算:按照当前的财政经济形势及上述指导思想,参考2017年市区生产总值增长预期以及市本级一般公共预算收入增长预期，根据莲都区收入结构实际，2017年莲都区一般公共预算收入预期为141900万元，比调整后上年执行数增长7.0%，其中：税收收入104900万元，增长-6.0%,占73.9%;非税收入37000万元，增长76.0%,占26.1%（见表5）。
  一般公共预算收入,加上税收返还收入4773万元,预计省市财政体制结算补助收入76411万元，省财政一般转移支付收入36522万元，专项转移支付收入13112万元，政府性基金预算转移性支出收入25000万元，调入土地出让金收入42000万元，调入其他资金630万元，国有资本经营预算转移性支出收入17万元，调入预算稳定调节基金1500万元,减去上解支出26865万元，累计一般公共预算收入预期315000万元。
  2.支出预算：2017年，围绕区委、区政府工作目标,拟安排一般公共预算支出315000万元，比上年支出预算260500万元增加54500万元，增长20.9%,比上年执行数增长2.8%,收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。2017年安排预备费3500万元，占支出预算的1.1%,符合预算法的规定（见表6）。
  3.重点科目支出预算情况
  教育支出44452万元，其中: 免费义务教科书经费1550万元、民办中小学生均公用经费830万元、教育教学质量奖590万元、民办学前教育700万元、中小学校教学设备600万元、扶困助学营养餐380万元。
  科学技术支出8095万元，其中：企业技改扶持6500万元、科技创新扶持510万元、科普经费55万元。
  文化体育与传媒支出6395万元,其中：群众文化支出1707万元,群众体育支出278万元,新闻出版广播影视支出775万元，其他文化体育与传媒支出2550万元。
  社会保障和就业支出58870万元，其中：城乡居民养老保险基金补助6890万元、机关事业养老保险基金9430万元、企业退休人员社会化管理费784万元、农村低保金3564万元、城市低保金657万元、农村五保供养450万元。
  医疗卫生与计划生育支出48655万元,其中:城乡居民基本医疗保险23880万元、城乡医疗救助2500万元、基本公共卫生服务1658万元、村及社区计生服务员报酬和培训费300万元、村卫生室运行经费补助352万元。
  农林水支出30978万元，其中:生态公益林补偿3073万元、山区经济发展2840万元、村集体公益项目“一事一议”财政奖补2450万元、村两委干部报酬1570万元、村监会主任补贴448万元、农产品旅游地转化及生态精品农业项目400万元、林道路建设项目补助300万元。
  （四）政府性基金预算草案
  1.收入预算：2017年，政府性基金预算收入预期52176万元，其中:发展新型墙体材料专项基金收入43万元、其他政府性基金收入52133万元（其中:耕地占补平指标调剂收入48000万元、各单位其他政府性基金收入4133万元），调入资金收入20000万元，收入合计72176万元，增长97.4%（见表9）。加上上年结余2893万元加上省转移支付资金2480万元，全年可用资金77529万元。
  2.支出预算:拟安排政府性基金预算支出50797万元，增长49.4%。另调出25000万元到一般公共预算（见表10）。
  收支相抵，政府性基金预算收支平衡,结余结转下年使用。
  （五）国有资本经营预算草案
  1.收入预算：根据“量入为出，以收定支”的预算编制原则，国有资本经营预算收入预期84万元，增长140.0%（见表13）。
  2.支出预算:支出预算67万元（用于企业发展67万元），增长139.3%,按20%收入调出资金到一般公共预算17万元（见表14）,收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
  （六）社会保险基金预算草案
  2017年莲都区社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险和机关事业单位基本养老保险三项。
  1.收入预算：2017年社会保险基金收入预算64685万元，增长-0.1%（见表17）。
  2.支出预算：2017年社会保险基金支出预算拟安排62782万元，增长-5.4%（见表18）。收支相抵，当年收支结余1903万元，年末滚存结余19502万元。
  三、扎实做好2017年财政工作
  2017年，我们将坚持依法理财，全面深化财政改革，切实加强财政管理,确保完成各项财政工作任务。重点抓好以下工作：
  （一）突出抓好增收节支，提高依法理财水平
  围绕预算目标，深化财政、国税、地税三方合作，加强收入分析、预测和管控，提高收入执行的计划性、均衡性和稳定性。稳步推广统一公共支付平台，深化政府非税收入电子化收缴改革。做好收入任务分解,形成合力，压实责任，努力完成非税收入的征收任务。积极落实好中央和省市的各项财政改革和减税降费政策。积极向上争取体制和资金支持，全力保障重点项目支出。努力优化市区财政体制,切实增强服务全区经济社会发展能力。认真贯彻落实预算法,增强预算约束，规范政府收支行为。严格落实预算公开各项规定，扎实推进预算公开。强化节支措施,保障重点支岀，压缩一般性支出，继续实行“三公”经费零增长控制。全区“三公”经费预算数为2095万元,比上年预算数下降6.3%,其中出国（境）费64万元，下降0.8%,公务接待费630万元,下降1.6%,公务用车购置与运行维护费1401万元，下降8.4%。加强财政监督检查，自觉接受区人大的监督和区政协的建议，认真落实审计整改意见,严肃维护财经纪律。
  （二）发挥财政职能作用，支持实体经济振兴
  全面落实财税优惠政策，充分发挥财政职能作用,利用好企业扶持资金，引导经济结构调整，鼓励创新创业，激发企业活力，促进实体经济加快发展。大力支持开展“精准帮扶企业、振兴实体经济”行动，促进成长型企业做强做大，小微企业快速成长。安排旅游发展专项资金，全力推进全域旅游示范区创建。创新财政投融资机制,拓宽融资渠道，为项目建设提供有力保障。助推PPP项目落实,引导社会资本投入，加快交通、水利、城镇基础设施等建设。充分发挥政府产业基金作用,加快古堰画乡特色小镇基础设施建设。积极争取省市政府产业基金的支持，助推转型升级。
  （三）全力保障改善民生，促进社会事业发展
  继续做好各项民生重点支出的保障,确保新增财力三分之二以上用于民生事业。一是继续落实社会保障政策。推进城乡居民养老保险、城乡低保等制度实施，落实国家和省市相关政策标准,提高低收入群体基本生活保障和政府对各种社会保险补贴投入,支持就业困难群体创业就业。二是继续加大社会事业投入。强化教育经费保障，促进教育优质和均衡发展。加强教育基础设施及技术装备建设，改善办学条件,补齐教育资源短板。加大对医疗卫生投入，深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡公共卫生体系建设。三是全面落实强农惠农政策。加强农业基础设施建设,完善农业补贴发放方式，引导农民规模化种植,促进农村发展、农业增效、农民增收。四是着力保障重点支出。积极筹措资金，着力保障小城镇环境综合整治、文明城市创建、“三改一拆”、五水共治、危旧房改造、地质灾害治理等资金需求。注重城乡环卫保洁投入，提升城乡环卫保洁水平。
  （四）强化财政预算监管，提升财政支出绩效
  一是推进预算管理制度改革。紧扣支出预算管理实际需求,完善预算支出定额标准体系和预算项目库建设，着力精编细编财政支出预算,深化部门预算改革，全面推进预决算公开。二是深化国库集中收付制度改革。构建规范透明的预算执行管理机制,力求将所有财政资金全部实行国库集中收付。三是推进政府采购制度改革。加强政府采购内控建设，健全审批流程,规范政府采购行为。深入推进政府购买服务管理改革。四是加强预算绩效管理。建立50万元以上项目预算支出目标绩效管理制度,扩大预算绩效管理范围，提高项目支出预算绩效管理比例。进一步实施财政支出绩效评价,将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。五是加强国有资产监管。进一步理顺国资监管机制。六是加强财政监督。认真开展财政监督检查，加大对重点民生财政资金的监督检查力度。充分发挥财政评审职能,加强政府投资项目的监管。七是加强财政资金管理。进一步加大对财政结余结转资金的清理回收力度，提高财政资金使用效益。
  各位代表,2017年财政改革发展任务艰巨、责任重大，我们将在市委、市政府和区委的坚强领导下,严格按照区十六届人大一次会议的决议和要求，自觉接受人大代表的监督，虚心听取政协委员的意见，认真贯彻市委、市政府和区委的各项决策部署，同心同向同力，共建共融共享，善谋善作善成,加强财政管理，扎实推进财政改革,为在全市率先高水平全面建成小康社会而努力奋斗！
  莲都区2016年一般公共预算收入执行情况表
  说明：2016年5月起国家全面推进营业税改征增值税政策，取消营业税，增值税实行中央和地方5：5分成，为使2016年预算执行可比性,2015年决算数按“营改增”口径作了调整。预算数仍为原口径莲都区2016年一般公预算支出执行情况表
  说明：2016年执行与预算数比增加较大的科目，主要原因当年省专项支出增加较多莲都区2017年一般公共预算收入表（草案）
  说明：1.2017年一般公共预算收入增幅安排7%,税收收入预计增长-6%。主要考虑是:一是受重点企业所得税减少影响，以及在房地产住宅功能回归和宏观调控的背景下，房地产相关税收存在较大的不确定性;二是因振兴实体经济，国家实施减税降费政策，政策性减税对莲都区税收收入影响；三是莲都区的税收收入结构情况。据此，预计2017年税收收入与2016年比下降较大。2.2017年非税收入中罚没收入19460万元，增幅较大，主要考虑是区公安部门加大重大案件侦破力度，预计2017年罚没收入大幅度增加
  莲都区2017年一般公共预算支出表（草案）
  说明：1.教育支出增长-22.0%,下降的原因是2016年执行数中含10000万的省转移支付资金，用于我区基础教育条件的改善，而2017年省里还未下达，支出预算中未包括此项支出
  2.科学技术支出预算同比增长11.3%,主要是企业技改扶持支出预算增加了1000万元
  3.文化体育与传媒支出同比增长-19.4%，主要原因是2016年执行数中包含省转移支付资金有1800多万元，但2016年列入支出预算数同比下降，年度执行过程中会相应有所增加，实现正增长
  4.社会保障和就业支出增长26.8%,主要是财政对基本养老保险基金的缺口补助增加4760万元、2016年工资调整影响行政事业单位养老金缴费和职业年缴费增加近700万元、最低生活保障经费增加2169万
  5.医疗卫生和计划生育支出增长5.3%,主要是财政对城乡居民基本医疗保险基金补助提标，增加支出预算3600万元
  6.城乡社区支出增长-22.4%,主要是2016年支出数包括省转移支付的山海协作产业发展资金、城市垃圾处理、发展与改革专项等资金5655万元，而2017年支出预算中未包括
  7.农林水支出增长-35.6%,主要原因是2016年支出执行数包括了省专项转移支付资金2.4亿，而今年列入支出预算的提前下达省转移支付资金为6500万元，与执行数比降幅较大,年度执行过程中会相应有较大幅度的增加，实现正增长
  8.其他支出7116万元，主要包括了人员工资增支预留、乡镇财政分成、企业政策兑现预留等，在年度执行过程中发生支出时均相应列支到对应的功能科目
  9.预备费3500万元,占预算支出的1.1%,符合《预算法》按预算支出的1%〜3%比例安排预备费的规定莲都区2016年政府性基金预算收入执行情况表
  说明：2016年，政府性基金预算年初收入预期34040万元,年度执行过程，经区人大常委会批准，政府性基金预算作了调整，调增调入资金收入25000万元，调增支出25000万元。在年度执行过程中，耕地占补平衡指标调剂收入只实现收入1亿元，短收2亿元，未达到收入预期。按照省市财政的统一口径，原政府性基金预算收入中的水资源费收入转为一般公共预算收入，同时支出也列作一般公共预算支出。在实际执行过程中，结合调增的支出项目支出需求，实际调入资金21500万元，全年实现政府性基金收入36572万元
  莲都区2016年政府性基金预算支出执行情况表
  说明：2016年执行数含省专项和上年结转支出数,增幅为同口径增幅。因地方政府证券付息数和时间以省财政核定数为准，付息期限与原预计的也有出入,故预算数与执行数差距较大
  莲都区2017年政府性基金收入预算表（草案）
  说明：其他政府性基金收入中耕地占补平衡指标调剂收入预计4.8亿元，其中2.5亿元调出到一般公共预算，调入资金2亿元为市财政补助收入,作调入政府性基金预算收入
  莲都区2017年政府性基金预算支出预算表（草案）
  说明：政府性基金预算支出中含省提前下达转移支付补助支出2480万元,债务付息包括地方政府债券利息1320万元
  莲都区2016年国有资本经营预算收入执行情况表
  莲都区2016年国有资本经营预算支出执行情况表
  莲都区2017年国有资本经营预算收入表（草案）
  说明:2017年预计7家国有企业有利润上缴,暂按净利润的20%上交入库，作国有资本经营预算收入纳入预算，其中预算收入的20%作转移性支出调入一般公共预算收入
  莲都区2017年国有资本经营预算支出表（草案）
  说明：2017年预计7家国有企业有利润上缴,暂按净利润的20%上交入库,作国有资本经营预算收入纳入预算,其中预算收入的20%作转移性支出调入一般公共预算收入莲都区2046年社会保险基金预算收入执行情况表
  说明：机关事业养老保险基金根据政策从2014年10月开始实行，在2016年1月开始征收并进行清算，故2015年无机关事业养老保险基金收支预算和执行情况,2016年年初无预算情况，年终有执行数。从2017年开始根据当年收支情况列入预算
  莲都区2016年社会保险基金预算支出执行情况表
  说明：机关事业养老保险基金根据政策从2014年10月开始实行，在2016年1月开始征收并进行清算，故2015年无机关事业养老保险基金收支预算和执行情况，2016年年初无预算情况，年终有执行数。从2017年开始根据当年收支情况列入预算莲都区2017年社会保险基金收入预算表（草案）
  说明：机关事业养老保险基金根据政策从2014年10月开始实行，在2016年1月开始征收并进行清算，故2015年无机关事业养老保险基金收支预算和执行情况，2016年年初无预算情况，年终有执行数。从2017年开始根据当年收支情况列入预算。2017年预算收入负增长的原因是2016年收入执行数为2014年10月至2016年12月数据，而2017年为当年数，收入执行与预算时间有所区别
  莲都区2017年社会保险基金支出预算表（草案）
  说明：机关事业养老保险基金根据政策从2014年10月开始实行，在2016年1月开始征收并进行清算，故2015年无机关事业养老保险基金收支预算和执行情况，2016年年初无预算情况，年终有执行数。从2017年开始根据当年收支情况列入预算财政预算报告名词解释
  预算：指遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算，地方各级预算一般不列赤字。
  预算绩效管理:指在预算管理中融入绩效理念,将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断改进服务水平和质量,有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手,是政府绩效管理的重要组成部分。
  预算稳定调节基金:指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金,视预算平衡情况,在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。预算稳定调节基金的安排使用接受本级人大及其常委会监督。
  预备费:在编制预算中按照一般公共预算支出额的1%-3%设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。预备费的动用方案由本级政府财政部门提出，报本级政府决定。莲都区2017年预备费3500万元，占预算支出的1.1%。
  政府预算体系：由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算共同组成。四本预算保持完整、独立并相衔接，全面反映政府收支总量、结构和管理活动。
  一般公共预算:对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。修订后的《预算法》将传统的一般预算、公共财政预算等概念统一为_般公共预算。
  政府性基金预算:对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
  国有资本经营预算:对国有资本收益作为支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。
  社会保险基金预算:对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
  财政管理体制:指各级政府之间划分财政收支范围、财政管理职责与权限的财政管理根本制度。广义的财政体制是规定各级政府之间，以及国家同企事业单位之间在财政资金分配和管理职权方面的制度;狭义的财政体制就是国家预算管理体制，是在中央与地方政府之间、地方各级政府之间划分预算收支范围、财政资金支配权和财政管理权限的制度。
  分税制:指将国家的全部税种在中央和地方政府之间进行划分，借以确定中央财政和地方财政收入范围的一种财政管理体制。分税制的实质是根据中央政府和地方政府的事权确定其相应的财力，通过税种的划分形成中央与地方的收入体系。
  财政转移支付：指以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以推进地区间基本公共服务的均等化为目标，以规范、公平、公开为要求，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。
  一般性转移支付:指上级政府为均衡地区间基本财力，根据下级政府在组织财政收入能力、必要支出需求、各地自然经济和社会条件差异等因素，按照基本标准和计算方法测算，将其无偿转作下级政府收入来源,并由下级政府统筹安排使用的转移支付。
  专项转移支付:指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府,给予的用于办理特定事项的转移支付。
  上解支出：指下级政府按照有关法律法规及财政体制规定, 按照一定标准和计算方法测算, 上交上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。
  部门预算:指与财政部门直接发生预算缴、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。
  国库集中收付：指所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理,收入直接缴入国库或财政专户，支出在支付行为发生时通过国库单一账户体系以直接支付和授权支付方式支付到收款人或用款单位的现代国库管理制度。国库集中收付的实施有利于规范财政收支行为,加强财政收支管理监督,提高财政资金的使用效率，从制度上防范腐败现象的发生。
  政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。
  财政投资评审:指财政部门为加强财政资金管理,提高财政预算编制的科学性、准确性，运用技术手段对财政性资金投资项目预算进行评价审查和专项检查的行为。
  财政支出绩效评价:指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。其中，绩效目标的设立是开展绩效评价的前提和基础，绩效评价指标是绩效评价的工具和手段，财政支岀的经济性、效率性和效益性是绩效评价的主要内容。
  财政监督:指财政部门在财政分配过程中，对国家机关、企事业单位、社会团体和其他组织或个人涉及财政收支、财务收支、国有权益以及其他有关财政管理事项进行监督,对其合法性进行监控、检査、稽核、督促和反映。
  “三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  政府购买服务:指通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的公共服务等事项，按照一定的方式和程序,交由具备条件的社会力量承担,并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。