（摘自中國人民銀行上海分行副行長盧鈍根的報告）
   所謂現金管理，也就是貨幣收支的管理，即是全國各公營企業、各機關、各合作社的現款，必須存儲到銀行去，要用現款時也經過銀行取出來，無論收取，必須按照事先編製的現金收支計劃動用。這樣有什麽好處呢？
   （甲）可以穩定物價、安定金融：根據蘇聯的經驗，要穩定物價、安定金融，必須1有充沛的物資調濟市場的供求；2管理貨幣的流通，達到安定金融的目的。我國經過十二年來的通貨膨脹，市場上貨幣的流轉，雖也有它的規律，但却是完全盲目的。大家都很熟悉，過去的情形是銀根鬆，物價漲，利息追蹤上升，銀根轉緊，政府拋售物資，抽緊銀根，物價就開始下降，利息回落，銀根又鬆，物價重復上揚。這樣的一個惡性循環，就是過去市場的規律。這種規律和資本主義的商品市場價格規律一樣，同是盲目的。但是蘇聯的情形就不同，他們管理貨幣的整個流通過程，對於市場的貨幣作有計劃的控制，貨幣的放出與收入有一定的計劃和數額，所以蘇聯盧布價格非常穩定。這種工作的意義，我們過去雖也曾體會到，但是不够深刻，不免模糊，現在中央决定統一全國財經工作，制止通貨膨脹，要達到這個目的，必須爭取三平：㈠財政收支平衡，㈡物資調撥平衡，㈢現金收支平衡。其中㈠㈢兩項實際上就是管理貨幣流通，使財政和機關團體企業合作社的現金收支平衡，實行現金管理。換言之，爲了達到財政收支平衡，必須有計劃的主動的管理貨幣流通。先將公庫、機關、企業、合作社的現金先管理起來。只要這個工作做得好，使貨幣流通在有計劃的控制之下，物價便可穩定。但是要做到財政收支平衡，是與銀行工作分不開的。例如稅收、公債必須及時繳庫，各公營企業機關的現金必須存入人民銀行，由銀行代爲轉帳調撥、這種性質的管理工作在蘇聯已推展到以每一個人民爲對象，就是說，每一個人民可使用的現款已有一定的限制，限額以外的收付必須利用銀行的轉帳劃撥。我們目前祇能從公營企業機關團體做起，逐漸推廣，先將市場現金集中於銀行，再由分行集中到總行由中央財經委員會統一調撥，集中運用。這樣便可使現金有計劃的收付，這樣才可使穩定人民幣和安定金融的工作收到效果。這樣也可使貨幣在市場上的流轉不是盲目的，也唯有這樣才能避免通貨膨脹。
   因此，在現金管理制度之下，銀行與公營企業之間已不是主顧的關係，而成爲國家經濟工作中分工的部門，企業機構是生產部門，我們銀行是企業的會計、出納、信貸部門。
   （乙）可以集中社會上的一切資金，投入生產。這主要的是爲了從事經濟建設，我們的國家是這麽大，要做的工作是那麽多，毛主席說：三年五年恢復，八年十年發展。恢復與發展都需要大量的錢，錢的來源，不能依賴發行鈔票，而是要利用社會上閒散的資金。在過去，我們以為銀行存款的增加是與發行額起着單純的相對作用，這也就是說，我們誤以爲假如發行一萬億，充其量不過能吸收存款八千億（其餘二千億在市場上流轉），但是蘇聯專家告訴我們事實並不如此簡單。根據蘇聯實行現金管理的經驗，他們的存款比發行多九倍，東北在實行現金管理後，存款也增加三倍，可見現金管理得好，可以減少通貨的發行，也就是發行一億先，可以吸收九億元的存款，這較增加發行八億元，其實値是不可同日而語的，因此我們認爲現金管理確是十分必要的工作。因爲本行的存款，其中百分之六十是公營企業存款，所以我們從公營企業開始，推行有效，再擴大到其他方面。
   （丙）可以減少浪費，促進生產。在實行現金管理以後，各企業各機關可以減少浪費和舞弊的情形，目前甚多機關有大量的現金存在會計或事務人員手中，假如管理不好，可能發生挪用公款營私舞弊的情事。不管理現金，收支就沒有計劃，或是計劃不週密，因而隨便開支，助長浪費。在實行現金管理以後，各機關企業團體合作社等，因為要編製收支計劃，所以一定先要有生產計劃，這樣可以使各機關企業過去沒有生產計劃，沒有收支計劃的現象改變過來。其次，在實行現金管理以後、銀行準備收受機關十天期折實存款，公營企業十五天期折實存款，各機關、企業的生產計劃可因此不受物價上漲的影響，並可保證經濟核算制的完成。因爲可存短期的折實存款，各機關不必因物價上漲追加預算，也不必將經費去囤積米煤等日用品，工作人員也可安心服務。
   （丁）可以逐步成爲結算信用中心，對生產可起推動和促進的作用。實行現金管理以後，各機關企業除庶務部門日常零用仍使用現鈔外，其餘資金上的來往均由銀行代爲轉帳，即非現金的支付。這種轉帳中心制度的好處是：（1）資金來往立時轉帳，以免因拖延而影響生產。（2）與外埠資金來往也由銀行調撥，減少運現。（3）轉帳清算，減少現鈔流入市場。根據蘇聯經驗，轉帳爲現金的一百五十倍，也就是說一元現金，可以作一百五十元之用。這說明了蘇聯信用力量之强大與其流轉速度之高。在資本主義社會，加强貨幣流轉率將促使物價上漲，在社會主義社會則是社會主義資財的充分的高度的利用。
   至於信用，要逐漸做到長期信用與短期信用的分開，短期信用由人民銀行根據信貸管理辦法實施；長期信用則由中央撥付。這樣才能使信貸工作在全國的經濟統一計畫下進行，才能避免浪費資金，避免信用不必要的膨脹。
   從上看來，可見現金管理所起作用之大，所以我們必須貫澈實行。