盘锦市图书馆

各位代表：
  我受市人民政府的委托，向大会作关于盘锦市一九八五年决算和一九八六年概算的报告，请予审议。
  一、一九八五年决算
  一九八五年是我市建市的第一年。全市人民在市委、市政府的领导下，认真贯彻中共中央关于经济、教育、科技体制改革的三个决定和全国党的代表会议精神，怀着“开发盘锦、服务油田、面向全国、争做贡献”的雄心壮志，同心协力，开拓前进，各条战线的工作都取得了可喜成就。由于生产的发展和商品流通的扩大，我市的财政工作在大灾之年仍然取得了较好的成绩，超额完成了省调减后的财政收入任务。财政支出在供求矛盾比较突出的情况下，统筹兼顾，支持各项生产建设事业的发展，实现了收支平衡，略有结余的奋斗目标，为盘锦市的建设奠定了基础，使各行各业在建市的第一年都有了一个良好的开端。
  （一）财政收入
  一九八五年市一届人大二次常委会议讨论通过的全市预算收入为16,923万元。其中，当年财政收入为15,877万元。在预算执行中，由于我市遭受洪涝灾害、天然气提价、粮食超储和民用煤价差补贴增加等因素影响，省核减我市收入任务4,743万元，调整后的财政总预算收入16,977万元，其中：当年财政收入11,421万元，上年结转收入79万元；调入资金1,000万元；省补助收入4,477万元。预算执行结果，财政总收入完成17,745万元，其中当年财政收入完成13,090万元，为省核减后的年度预算数的114.6%（超收分成984万元；其中两县分得430万元，市本级分得554万元）；上年结转收入79万元，调入资金1,006万元，省补助收入3,570万元。年初预算我市是上解市，由于水灾和天然气提价影响变为补助市。
  当年财政收入中几项主要收入的完成情况是：
  1、工商税收完成11,352万元，为年度预算的106.9%，比上年增长31.1%。其中完成情况较好的税种有营业税、产品税、增值税、资源税等。
  2、农牧业税完成328万元，完成年度预算的126.6%，比上年下降了11 .6 %。主要是由于受水灾影响，农业减产，增加了灾欠减免。
  3、工业企业收入完成5,548万元，为年度预算的117.2%，比上年下降33%。主要是受天然气、蒸汽提价，新开征城建税、产品税率提高翘尾和遭受洪水灾害等几个因素的影响。
  4、商业企业弥补亏损1,376万元，为年度预算的126.9%，比上年增亏79.6%。商业企业弥补亏损突破计划，比上年大幅度增加，主要原因是处理企业历年有问题商品损失挂账和水灾损失。
  5、粮食企业弥补亏损2,200万元，为年度预算的105.5%，比上年增亏30%。主要是处理企业水灾损失，弥补上年欠补粮食企业经营性亏损，粮食超储费用增加以及出口大米任务减少等原因。
  6、城市公用企业弥补亏损161万元，为年度预算的92.2%，比上年增长了3.1倍。主要是增加了民用天然气供应量。
  7、粮、油、棉、煤几项差补贴1,202万元。为年度预算的96.6%，比上年增长26.9%。主要是供应救灾煤价差和煤炭运费提价增加补贴。
  另外，一九八五年实际征收能源交通基金529万元，为省核任务的144.9%，超收164万元，按省规定，我市净得分成32万元。
  共推销国库券964万元。剔除水灾影响后，超额完成了省核定的国库券推销任务。
  （二）财政支出
  一九八五年市一届人大二次常委会议讨论通过的向市预算支出为16,923万元。其中，包干支出4,486万元，专项拨款支出2,223万元，用城建税安排的支出1,018万元，上解支出8,951万元。由于我市新建和遭受特大洪涝灾害，在执行中，省陆续增拨一些专项拨款，全市财政支出最后调整预算数为16,977万元。
  年终决算实际支出13,966万元，为年度预算的82.3%（未完成部分主要是各专项经费），比上年增长了4倍。增长部分主要用于发展市直各项事业，新区建设投资和救灾经费。几项主要支出的完成情况是：
  1、基本建设支出完成2,250万元，为年度预算的100%，其中，用于新区建设的1,700万元，用于教育、农业等部门基建支出418万元。
  2、企业挖潜改造资金完成124万元，为年度预算99.2%,比上年增长3.9倍。安排了商办工业技术改造项目12个，改变了我市城乡酱油、大酱等食品全靠外地支援的落后局面；扶持了十户工业老企业技术改造和扭亏，使企业的技术装备有所改善，生产能力和应变能力都有了进一步提高。3、农、林、水事业费和支援农村生产支出完成2,555万元，为年度预算的78.2%，比上年增长1 .7倍。增加支出主要是用于抗洪抢险和各项救灾，以及支持农村产业结构调整。
  4、城市维护费支出1,438万元，为年度预算的95.8%，比上年增长9倍。主要安排了老区改造的城市公用设施整修建设和城市中小学校舍修缮。使各项城市公用设施都得到了进一步的改善，城市功能得到了加强。
  5、文教、科学、卫生事业费支出2,905万元，为年度预算的89,2%，比上年增长了1.1倍。全市城乡共翻建和维修中小学校舍3,804间，8.8万平米，添置教学桌椅1 .1万套，不仅重灾之后较快地恢复了教学，也使办学条件得到了改善，扩大了招生能力。文化、卫生、广播、体育、科学等事业发展经费也比上年有了大幅度增加。
  6、抚恤和社会救济费支出384万元，为年度预算的22.7%，比上年增长1.1倍。主要用于安排灾区群众的生活。
  7、行政管理费实际支出1,114万元，为年度预算的97.5%，比上年增长1.1倍，基本保证了各级党政群机关工作的正常开展。
  8、财政价格补贴支出1,934万元，为年度预算的88.8%，用于城镇居民肉价补贴和超购粮加价补贴。

  （三）财政平衡情况
  一九八五年财政决算收支相抵，年终结余为3,778万元。其中，结转下年继续使用的专项资金2,887万元。排污费和能源基金超收分成结余106万元，净结余为785万元。
  二、一九八六年概算
  一九八六年的财政体制，省对市实行“核定收支，分级包干，总额分成”的原则不变，但做了局部调整。
  一九八六年是实施“七五”计划的第一年，是我市市直发展各项事业续继打基础的一年。根据我市的实际情况，一九八六年的概算是“坚持改革，搞活经济，增加生产，提高效益、藏富于基层”的精神，充分考虑了我市新建，各项事业急待发展，地方工业基础差、技术改造任务重，大灾过后需要尽快恢复生产，安置灾民生活，以及工资改革、价格体系改革等措施正在实施等因素，经过综合分析和测算编制的。
  （一）收入概算
  一九八六年财政收入是本着既积极，又可靠的原则，按照新的收入口径安排了16,600万元，比上年决算增长了16.9%。其中省参与总额分成部分收入为15,300 万元，比上年决算增长17.8%。
  几项主要收入的安排情况是：
  1、工商税收12,080万元，比上年实收增长6.4%。
  2、农牧业税收入580万元，比上年增长73.6%。
  3、国营企业所得税安排了4,674万元，比上年实收下降了4.2%。

  4、国营企业调节税1,137万元，比上年实收下降5.9%。
  5、国营企业计划亏损弥补为3,122万元，比上年实际弥补下降36.2%。
  6、城市维护建设税安排了1,300万元，比上年增长6.9%。此外，粮、油、棉、煤等几项价差补贴，上年从财政收入中冲减，今年改列支出。
  一九八六年对改革要搞好“巩固、消化、补充、改善”，特别是价格体系的改革对财政影响较大，因此，收入概算在执行中还可能有些变化。
  一九八六年国务院决定继续发行国库券，集中一部分社会财力用于国家重点建设。省已分配我市国库券推销任务881万元，比一九八五年任务减少了10%，主要考虑我市部分农村受灾，但任务仍然很重，要认真做好宣传，努力完成任务。
  （二）支出概算
  一九八六年的财政支出，是根据全国财政会议提出的量力而行，尽力而为，保证重点，兼顾一般的原则，按照现行的财政体制和市分得的财力进行安排的。首先考虑了保证经济体制改革措施的实施。其次安排好教育、科技和各项救灾经费。同时适当增加了支持农业生产支出，围绕农业的四大自然优势，安排了一些有助于开发资源的项目。另外，还要进一步支持老企业技术改造和商品流通，加速城乡经济交流。城市建设方面，把新区建设做为重点，加速进行；老区建设着重安排上年续建工程和城市基础设施的配套与完善。
  一九八六年我市的财政支出共安排了16,600万元，其中用于我市各项开支为15,775万元，比上年决算增长1.8%。（上年实际支出中包括抗洪抢险和救灾支出，如果剔除这个因紊今年的增长比例还要大一些。以下各项都含这个因素）；上解省支出825万元。
  几项主要支出安排情况是：
  1、基本建设支出1,726万元，为上年决算的76.7%。主要是用于新区建设、辽河整治和教育、卫生等部门的投资。
  2、科技三项费用62万元，为上年决算的159.6%；主要用于新产品试制和科学研究补助，支持科研事业适应我市生产建设发展的需要。
  3、农、林、水事业费和支援农村生产支出资金1,948万元，为上年决算的76.2%。根据中央1号文件精神和全国财政工作会议关于要适当增加农业投资的要求，结合我市实际，对支持农村发展多种经营，发展商品生产，开发利用自然资源和恢复、完善水利设施等都做了适当安排。
  4、城市维护费1,180万元，为上年决算的82.1%。除了用于老区公用设施的配套和完善以及上年未完工程收尾外，还安排了新区公用设施的投资。
  5、文教卫生和科学事业费3,081万元，为上年决算的106.1%。对科学、教育、卫生等事业费给予了重点照顾。
  6、抚恤和社会救济费1,556万元，为上年决算的4.1倍。主要用于灾区倒塌房屋补助。
  7、行政管理费1,275万元，为上年决算的120.9%。一九八六年的行政经费还具有一定比重的开办性开支，编内平均人数和房租费比上年均有增加。
  8、价格补贴支出3,919万元，为上年决算的113.3 % , 增加的部分是肉价补贴翅尾支出。
  各位代表：目前，我市的政治、经济形势很好，国民经济通过调整，开始出现持续、稳定、协调发展的局面，工业生产将比上年有所增长，农业也将好于上年。特别是随着经济体制改革的不断深入，国营企业实行了第二步利改税改革，解决了企业与国家的分配关系，调动了企业的积极性。生产的增长和资源的开发利用都将给财政收入的完成提供有利的条件。但是也应看到，一九八六年的财政收支安排是很紧的。首先是我市地方工业基础差，技术落后，管理水平低，经济效益还很不理想。其次是大中型企业实行分类折旧和减让调节税，企业职工调资等因素，都将影响一部分财政收入。第三是农业因遭受水灾后，灾区的生产恢复、群众的生活安置都要花钱。第四是建市初期，市直各项事业基础很差或没有基础，亟待建设发展。总之，需要与可能的矛盾十分突出。这些都将给我们完成财政收支任务带来一定的困难。因此，要圆满地完成一九八六年收支任务，必须贯彻中央书记处关于财政业务工作指导思想，由收支型转变经营管理型，努力把财政工作的重点转移到狠抓经济效益方面来，为我市的开发建设提供尽可能多的资金。必须认真做好以下儿项工作。
  1、大力发展生产，增强企业活力培养财源，增加收入
  发展生产是增加财政收入的基础。我们必须认真贯彻落实国务院关于增强大中型企业活力的十四条规定，搞好企业内部综合配套改革，使企业真正具有产品竞争能力、资金增殖能力、智力开发能力、市场应变能力。要发展企业的横向联合，加快对外开放，对内搞活，放手发展多种形式的商品生产，努力生产适销对路的产品。积极支持企业引进，推广新技术、促进技术进步，搞好技术改造。要支持集体经济和第三产业的发展，根据我市的自然优势，大力支持发展乡镇企业和农业自然资源的开发利用，开辟财源。
  2、狠抓管理、提高企业经济效益
  挖掘企业内部潜力，提高企业经济效益，是增加财政收入的一条重要途径。因此，一九八六年我们必须把加强企业经营管理，提高经济效益做为重点来抓，要有一个新的突破。针对我市地方企业经营管理落后的问题，重点抓好工商企业，特别是商业零售企业的经营管理，进一步推行和完善经济责任制，努力降低工业成本和商品流通费用水平，减少和杜绝损失浪费。另外，在各个行业中，都要紧紧地抓住那些左右财政收入形势的盈亏大户，提高其效益，狠抓扭亏增盈工作。
  3、加强企业财务管理，严肃财经纪律，堵塞跑冒滴漏。
  通过一九八五年的税收、财务、物价大检查暴露出来的问题，说明我们的管理工作还有不少漏洞，必须在这方面下功夫。首先要搞好财政、财务队伍的自身建设，提高干部的政治素质和业务管理水平，增强执法必严的自觉性。其次，要不断健全和完善各项规章制度，根据《会计法》和《成本条例》的规定，在工商企业中切实建立起一套完整的经济核算和稽核体制。严格执行税收法令和财务规章制度。经常组织开展税收、财务大检查，表扬先进，鞭策落后，堵塞漏洞，做到应收尽收。
  4、进一步改革和完善财政管理体制，努力适应经济体制改革的需要
  要根据省对我市的财改体制，针对各县区的不同情况，市对县、区的财政体制，要进一步补充、完善，以调动各级政府当家理财的积极性。同时要适应农村经济体制改革的需要，抓好乡一级财政的建设，给各级财政充分的自主权，根据自己的实际情况，发展生产，开辟财源，增加收入。
  5、严格支出管理，节减非生产性开支，充份发辉资金的使用效果。要进一步贯彻艰苦奋斗，勤俭建国和勤俭办一切事业的方针。在资金安排上做到精打细算，厉行节约，突出重点，集中资金办几件急待解决而又具备条件的事情。事先要做好可行性研究，决不盲目上项；条件尚不具备的，要缓办或不办。我们要办的事情很多，现在还没有条件齐头并进，还不能把该办的事情一下子都办起来。要认真清理、整顿各种形式和内容的“小钱柜”，加强预算外资金的管理，通过制定有关政策，把预算外资金和群众手里的钱吸引到生产建设方面来。要认真贯彻国务院有关规定，进一步节减行政经费和压缩社会集团购买力。严禁图阔气、讲排场，反对铺张浪费。杜绝用公款请客送礼，大吃大喝，观光旅游利乱派团〓人员出国。